马来西亚BNM本土保险、Takaful经纪与国际MAT专项批准：申请、收购及持续维护指南

马来西亚国家银行Bank Negara Malaysia（BNM）监管本土保险及Takaful经纪。公司注册、经纪业务批准和保险承保牌照是不同身份。本土传统保险经纪的法定准入是FSA第11条下的Approval，不是持牌保险公司的承保Licence，也不是理赔公估机构的Registration。法人须取得适用批准后才可展业，个人专业资格不代替公司批准。19

《Financial Services Act 2013》（FSA）及《Islamic Financial Services Act 2013》（IFSA）于2013年6月30日生效。FSA经纪准入在Part III；原页面把Part IV叫经纪牌照章节错误，Part IV实为支付系统。第9—13条涉及申请、批准、资本和批准条件；经纪客户账户见第125条，股东变更见第97条。Takaful需依据IFSA相应规定，不是只靠传统保险经纪批准便可经营。19 20

2026须阅读BNM《Prudent and Professional Conduct of Insurance and Takaful Brokers》，同时配合文件列明的适当人选、股东适当性、公平对待金融消费者、产品透明与披露、禁止业务行为及寿险/家庭Takaful适当建议政策。经纪应使用与自身获准活动相符的文件，不把承保机构风险资本或董事委员会规则机械套用。1

违反资本、PI、业务范围、客户资金或披露要求可能导致监管整改、限制或撤销批准及相应法律责任。处罚依具体法条和事实而不同，原文把所有违规概括为同一最高罚款及监禁年限没有依据。本稿不承诺无风险或必然获批。19

传统保险经纪代表客户寻找并安排保障，可按批准条件发展一般险、人寿或两者综合。一般险涉及财产、火灾、汽车、工程、公众及雇主责任、海上运输等；人寿涉及定期/终身寿险、储蓄型、投资连结及年金等。医疗健康和团体产品的类别、资格及销售规则须看具体产品，不因名称包含医疗就当然归同一类。1

再保险经纪服务保险机构的风险分出，可包括比例、非比例及临分安排；Retakaful涉及伊斯兰再保险原则及相应Takaful经纪权限。BNM2026政策在相关情况下也适用于再保险和Retakaful安排。再保险经纪不是再保险承保人，不能因有经纪批准自行承担保险风险。1

一般Takaful涉及财产、责任等风险，家庭Takaful涉及生命保障及长期计划。保险与Takaful综合机构须分别满足传统及伊斯兰业务的资格、产品建议、客户资金和Shariah要求。原文五种业务类别不应包装成五张独立法定牌照，也没有证据支持每个产品专项资本较低。1

首办客户每类业务须从至少3家不同持牌保险公司或Takaful营运商取得适合方案并推荐最合适者。少于3个或没有合适选择须解释限制、取得客户同意，不能为促成销售推荐不符合利益的产品；既有保单续保除客户明确要求外不适用同一比较规则。1

2026政策第8.1段要求经纪为Companies Act 2016成立的公司，常用结构是Sdn. Bhd.，不是个人或普通独资注册即可经营。应准备SSM公司资料、股东及最终实益拥有人结构、董事和CEO材料、拟申请业务和三年计划。公司名称、经营活动和内部授权须与实际经纪范围一致，特殊用词仍须核对。1 2

申请人及获批准经纪的最低资本资金为RM1,000,000，须按政策定义扣除累计亏损及相关方贷款、垫款和投资。PI须每次索赔扣免赔额后至少RM1,000,000，并根据业务风险确定是否需更高保障。前者是财务资源，后者是专业责任保障，不能相互替代。1

董事至少3名，董事会负责适当人选和技能组合评估；CEO须主要或唯一居所位于马来西亚且全职服务该经纪。私人公司的一名通常居住马来西亚董事是SSM最低要求，不表示只要1名董事已满足BNM，更不等于必须马来西亚公民或永久居民。独立董事至少1名自2027年1月1日起适用。1 12

BNM2022年申请FAQ仍写最低5董事，但2026已生效正式政策第11.1明确最低3董事，不能沿用较早FAQ的5人要求来覆盖最新规则；个人独立性、技能与风险相称人数仍须满足。至少一名独立董事第11.2从2027年1月1日适用。1 2

股东需证明诚信、财务支持能力、业务记录以及不会损害经纪独立地位；董事、高管和经纪人员需诚信、胜任及财务健全。外资须说明对马来西亚的价值，不刊未经核实的70%统一外资上限。政策能力达标也不等于BNM必须批准；市场缺口、创新、经营可行性和客户利益会影响评估。2 3

先明确传统、Takaful或同时申请两类批准，并确定产品、客户、一般或寿险、再保险、客户资金及数字渠道范围。随后完成公司和股权架构、资金来源及资本安排，组建董事会、全职CEO、合格人员和合规体系，准备三年商业及财务计划、PI和办公条件。材料内容必须与具体业务一致，不能靠模板描述空泛地承诺风险管理。1 2

BNM2022年3月10日官方FAQ规定新申请使用CMC/NEWITB/2020及清单，在每年2月或8月处理；其他月份收到者进入下一处理期。完整资料通常30个工作日处理，不完整资料不予处理并退回。该FAQ不收申请处理费，仅列批准后的年度费。这些是较早操作口径，2026申请表、批次和实际受理情况需直接核对，不能承诺3—6个月获批。2

该FAQ接受提交给Consumer and Market Conduct Department的纸本，不支持原页面未经证实的统一在线系统缴申请费说法；申请人需直接与BNM沟通，第三方法律顾问或咨询公司不得替代申请人提交或作特定个案询问。顾问可协助准备、预评估和尽调，但最终提交方式及2026是否已有更新须核对。2

监管审查会关注产业缺口、专业/小众风险、现代化和消费者价值，以及股东适当性、财务资源、治理、人员及营运能力。可能补件、面谈或检查；每次按BNM来函回复期限执行，没有统一两周补件或固定必到现场时间。批准可能附条件并规定开业期，须满足条件方可展业。被拒或撤回不等于可改走无牌经营。2 19

本土最低资本资金RM1,000,000依2026政策第9.1段及其引用2013最低资本命令。2022FAQ已经载明该金额，不能描述为2026新上调。资本资金包括已缴普通股、优先股、储备、保留利润/累计亏损、期内已审计利润或已审计及未审计亏损，再扣除给予股东、董事或其他关联方的贷款、垫款及投资。1 2

公司名义上已缴股本达标仍可能因亏损或相关方款项不达标。董事会须按业务量、性质和风险持续复核资本充分性。原页面RM500,000、固定12个月冻结、经纪120%偿付能力、统一ICAAP及固定运营金RM500,000均无充分适用依据；运营预算应独立考虑工资、场所、IT、PI、审计、合规及客户资金不可挪用限制。1

应保存资本注入银行流水、转账凭证、出资人及UBO、财务来源和支持能力证据。对关联交易、股息、股东借款和资金跨境流动须检查公司的可分配利润、偿付能力、监管资本和外汇规定，不把普通借款无条件计入资本，也不假设所有大额汇款必有同一BNM事前批准。1 3

会计政策应由注册专业人员根据适用的马来西亚批准会计准则和公司事实确定。佣金收入的确认取决于服务履行、取得权利和适用准则，不是统一现金收款才确认。客户保费/索赔款须与公司收入分开，不因流经经纪账户就变成营业收入。审计师须AOB注册；合伙人连续超过5年不可继续，轮出后须隔5年才能重返。1

2026董事会至少3名；自2027年1月1日起至少1名独立董事。独立性须看判断和关联关系，包括本人及关联亲属近2年是否任经纪执行职位、是否重大股东、是否有重大业务/合同关系，不只是登记一个非执行董事。董事会须文件化其成员资格、技能和Board Charter，并定期复核适当人选和行业知识。1

CEO须主要或唯一居所在马来西亚且投入全部专业时间。董事和CEO不应成为有利益冲突的专属代理或受雇于承保机构。没有核实统一CEO5年经验、合规官3年、AML官2年或CFO5年经验和CAMS强制资格公式；应按实际责任及fit and proper文件评估。外国高管同时须处理移民/就业许可，但不能凭外籍身份认定一律同一审批程序。1 2

一般险人员资格依第15.2(a)：包括CII Fellow/Associate、Australian Insurance Institute Fellow/Associate/Diploma、AII相应资格、The Institutes、加拿大Insurance Institute、Life Management Institute的列明级别、CPCU、ANZIIF Insurance Broking Diploma、MQA认可保险/精算或保险主修商业/风险文凭学位、AII指定经纪证书、UUM/UiTM列明学位文凭，及2006年前连续至少5年行业经验的历史路径。不能把2006前经验路径误写成所有新入职者现在做满5年即可。1

一般Takaful人员依第15.2(b)：AII Insurance and Takaful Broking基础证书、IBFIM Takaful Broking基础证书、UUM风险管理与保险学位、UiTM保险商业学位/Mualamat学位或指定保险文凭，以及同一历史经验路径。人寿建议为MFPC RFP或FPAM CFP，须涵盖财务规划基础、风险管理、保险规划及投资规划；家庭Takaful为MFPC Shariah RFP或IBFIM/FPAM IFP，须覆盖伊斯兰财务规划基础、风险管理、Takaful规划及Shariah投资规划。第15.4列等同高教资格为指导，须个案确认等同性。1

每名经纪业务人员每日历年至少20小时CPD，同一课程每年只可计一次，额外学时不可结转。公司按人员及业务需求决定技术/非技术课程，向MITBA核对合资格课程，保留证明及跟进记录。有合理原因的个案延长须客观决策及留档，不是整体豁免。1

本土经纪须任何时候保持PI保险或Takaful保障，单次索赔净免赔额后的弥偿限额至少RM1,000,000，见第10.1段。不是RM500,000或年佣金3倍取高公式；同一保单总限额、免赔额和保障排除仍会影响实际风险，董事会须按业务性质和量持续审查范围与额度。1

专业疏忽、续保遗漏、错误建议、安排保障不当和有关专业服务责任是应评估的风险。具体覆盖合同责任、网络风险、雇员不诚实或信托资金风险须看条款，不能宣称任何挪用和全部损失必然受保。PI不代替客户账户隔离、资本和客户赔付义务。1

申请应准备已生效保障、报价或承保意向及最新清单要求；正式经营前保障须符合批准条件。续保应留出市场询价和披露未决索赔的时间，并确保无空档。原文到期前30日不是本次证实的通用法定提前期限；索赔通知、追溯日、claims-made和run-off由保单条款及个案决定。1

收购须核对目标历年PI、已通知事件、潜在疏忽、追溯覆盖、控制权变化条款及保险人同意。退出时仍可能留下历史专业责任，须安排适当尾责处理，不因批准停止或公司出售就推定责任清零。19

董事会对可持续经营、财务稳健、公平交易及治理内控负责，须监督风险、客户资金、收费分享、利益冲突、人才接替及异常事项汇报。管理层须落实有效程序，重大偏离及时报董事会。原文每季度一次董事会、所有经纪必设同样委员会和同样三道防线组织不是本稿已核实的普遍硬指标，应按规模风险确定并遵守个别条件。1

业务控制覆盖需求分析、方案比较、客户同意、建议理由、保单安排、续保和索赔服务；财务控制覆盖佣金、费用、资金隔离及对账；IT控制须保护信息完整和保密，投诉制度须能接收、调查及纠正。可采用职责分离、独立复核、审计和举报渠道，但外包不能转移董事会责任。1

收费分享须书面协议，由高级管理层批准后提交董事会批准，写明客户、分享基础和期限、付款方式、双方责任、争议与终止，以及介绍人不得代收保费。支付仅可来自该客户相关佣金，而非经纪总收入池。介绍人资格限制须核对经纪员工/董事、亲属及客户员工/董事等关联关系。1

2026国外经纪技术协助下第13.22段要求经纪努力保留至少70%，专业风险经董事会批准可不低于50%；第13.24—13.25段相关介绍业务保留至少70%。向国外经纪介绍海外客户第13.21段为努力争取至少30%，须顾及当地法。2027和2028开放幅度另见政策更新章，这些是佣金保留比例，绝不是外资股权限制。1

BNM2024年《AML/CFT/CPF and TFS for FIs》第3.4(b)明确经纪AML/CFT/CPF适用与寿险和家庭Takaful产品有关。不能把纯一般险经纪无差别列为同样报告机构；实际兼业、其他指定和制裁范围需个案分析。属于报告机构者须实施机构风险评估、董事会批准政策、合规官、CDD、EDD、持续监控、培训、独立检查及记录保存。10

寿险及家庭TakafulCDD须识别客户、代理办理者、实益拥有人和受益人，使用独立可靠资料验证，了解目的及预期交易。高风险及PEP应按政策取得财富/资金来源，实施高管同意和增强监控。简化CDD仅在符合法定低风险条件且无怀疑时适用，不得仅因为保费小额便免查。10

政策第22.2.6段要求合规官确立怀疑后下一工作日提交STR，并高度保密、不得向客户泄露。不能沿用三个工作日或每年汇总才报。现金报告CTR及门槛须以报告机构及特定政策适用性核对，不把银行现金门槛当所有保险经纪通用数字。10

制裁控制须覆盖适用的马来西亚/联合国及BNM要求，建立名单匹配、人工复核、冻结/上报和留档机制。OFAC等外国清单可能因交易对手或合同适用，但不能写成所有马来西亚经纪每日更新OFAC的统一法定义务。数字化KYC与RegTech须能解释识别标准和异常处理，不能以自动系统代替责任。10

客户保费、Takaful供款及客户账户产生的资金或收入在法律上归客户，须与经纪自有资金隔离。按FSA第125/IFSA第137条设置客户账户，不能以公司营业账户代替，不能作薪金、投资、买股权或补监管资本。1

单张保单/证书客户默认直接向持牌保险公司或Takaful营运商支付。经纪代收时应及时识别客户、保单/证书、金额和币种，核对付款指示；向持牌保险/Takaful机构转付应付款须不迟于收款后7个工作日或60日Premium Warranty到期孰早。因客户晚付或资料不足不能识别造成超期，应留档事实和理由，不能用例外惯常拖欠。1

Takaful供款须进入经纪于伊斯兰银行的客户账户，应指导客户正确汇款；误进传统银行客户账户后3个工作日内转至伊斯兰银行。传统和Takaful客户资金须适当区分，不能依一个综合业务名义混同。1

每月与保险/Takaful机构核对客户账户余额；收到承保人、再保险人或Retakaful对账单即核验，重大差异收到后14日内书面告知并配合解决。每笔付款应有保单/证书及分出安排依据。授权双签、经办和复核分离、异常预警及灾备是可采用措施，但未证实每一经纪均法定两人签字。1

退费、理赔款及佣金扣取须按法律、保单和授权迅速处理并留档，不能编造本土经纪理赔款统一15日期限；15日为MAT专门法规中的规则。客户账户利息或收入不能未经合法依据计作公司收入。发现短款须识别原因、停止错误划付、保护客户、上报治理层及按适用要求通知监管。1 6

获批后持续维护资本、PI、人员胜任和CPD、客户建议、资金、治理、投诉及适用AML/Shariah控制。BNM可检查或索取资料；收到通知须按具体范围、模板和期限提交，保留回执和董事会审阅证据。原页面统一季度30日、全年AML三月内、半年投诉30日等并未逐项取得适用官方支持，不能制作虚假的强制报送日历。1 19

2026政策第17.1段列办公室设立/搬迁、董事长/董事/CEO任命或重任/选任、董事长/董事/CEO/高管离任并说明原因、审计师任命重任及离任原因，均在事件后7日内书面通知BNM。该段并非所有职位变更均需事前30工作日批准；仍应检查适当人选及个别批准函。1

BSC仅对适当建议指引适用的定期保费/供款产品销售有效，团体、key-man、某些简单贷款附属、独立医疗、预包员工福利及既有保单修改等列有排除。适用者总应付佣金25%为BSC佣金，绩效按附录指标年评，未达标部分用于专门人员培训而不是一般培训补贴或奖励。BSC年度报告经董事会和高管复核后次年3月底送BNM。1

适用BSC附录I：至少3家适合产品选项权重20%；客户事实收集完成率至少80%权重20%；首年持续率至少90%权重20%；次年持续率至少80%权重20%；成立投诉为0权重10%；CPD20小时权重10%。产品选择存在真实限制时按第13.3解释并取同意。新人员可按脚注前2年豁免；由其他经纪重任或前财务顾问代表/代理者下一历年适用。未用培训资金原则次一财年第一季度末前用完，其他用途须BNM事先同意，不能拿来奖励未达标者。1

最新经审计财报须供公众免费在马来西亚每一分支或公开网站电子查阅。外部审计由AOB注册审计师进行并遵守合伙人轮换要求；具体向BNM报送财报期限须结合FSA/IFSA适用指示和批准条件核对，不能用SSM传阅期限替代。1

2022官方FAQ：通常批准1年，BNM可按盈利、佣金增长、资本支持、流程、合规及有效投诉等给至3年或不足1年。准予经营的实际期限以批准函为准，不称无限期或自动每年延续。续期使用CMC/RENEWITB/2020和文件清单，到期前2个月递交；2026现行表格和渠道需直接核对。2

年度费FAQ列保险经纪RM2,000、Takaful经纪RM250、同时两者RM2,250。该资料不是2026新收费公告，付款日期、账户及最新费用须核对账单和BNM要求。PI应连续有效，没有证实的统一到期前30日法定续保条件不沿用。2 1

年度维护应覆盖审计及公开财报、资本定期复核、PI续保、人员20小时CPD、适当人选、客户资金月度对账、业务范围、利益冲突、收费分享、投诉整改及适用BSC/AML/Shariah工作。SSM Annual Return和e-C报税须另设日历；亏损或休眠不豁免相关公司报税，也不意味着可闲置批准不维护。1 11 13

逾期续期、资本或PI失效及重大违规应及时报告和整改，是否继续经营、恢复或退出须依监管书面决定。不得保证补交费用即可恢复。停止经纪业务仍須安排未决客户、资金、投诉和专业责任，不把注销理解为债务清零。19

Takaful基于风险互助和相关Shariah合同安排，经营者及参与者基金机制与传统承保不同，经纪负责建议与安排而不成为基金营运商。须取得IFSA下的Takaful经纪批准，并说明一般Takaful、家庭Takaful或有关Retakaful服务；传统保险经纪Approval不自动覆盖。1

经纪的目标、营运、事务和业务活动须Shariah合规；董事会至少一名成员懂相关概念，管理层须设预防及整改内控。第11.16为G指导，可实施内部定期审查并年度取得Shariah顾问认可，不能把每家经纪必设承保营运商式Shariah委员会、统一人头数或统一季度审查当硬性门槛。1

一般Takaful资格与家庭Takaful不同；后者MFPC Shariah RFP或IBFIM/FPAM IFP需四类伊斯兰财务知识。客户应了解供款、费用、保障、投资风险及相关基金机制，不宣称Takaful无风险或一定获得盈余。一般供款进入伊斯兰银行客户账户，误进传统账户3个工作日转移；客户资金月对账和及时转付规则同样适用。1

资本资金最低RM1,000,000、PI每次索赔净免赔额后至少RM1,000,000及20小时CPD均不能以伊斯兰业务名义豁免。涉及家庭Takaful还须核对AML和适用BSC；涉及跨境Retakaful须检查批准及投放权限，不凭同属伊斯兰金融便自由跨境。1 10

本次适用官方股东政策未支持所有本土经纪统一外资不超过70%和本地至少30%的法定公式。外资可行结构、投资者类型、国家利益及批准函条件需个案评估；50:50、70:30或全资方案均不能预设标准审批或保证较快。名义本地代持不能替代真实UBO披露。3

股东适当性政策中的shareholder定义为合计持股5%或以上，用于持续适当性要求，并非每个5%收购必然以同一事前许可处理。进入收购股份权益协议/安排后7日内通知；造成control改变按FSA第97(2)/IFSA第109(2)事先书面获批。控制须看超过50%权益、董事选任权及重大决策影响；非控制转让FAQ另列过户后7日通知，两类触发分别记录。3 2

外资收购材料须包括Best Interest of Malaysia方案，说明产业缺口、服务质量、专业风险能力、技术效率、国际贸易投资联系及本地参与，另证明资金、信誉和经验。传统经纪股东与持牌保险机构、其股东/董事/CEO/雇员/代理及相关公司之间的独立性限制见第10.1；Takaful对应Takaful营运商关系限制，须逐项审查关联结构。3

合资协议应约定资本支持、董事席位、保留事项、经营权、利润分配、僵局、退出及争议，但不得绕开监管控制判断。公司普通出资权与持牌机构用词/业务权限不同，增资、引入新股东及分红须同时检查资本资金和申请条件。1 3

收购通常是买入获批准公司的股份和控制权，而非拆出来出售一张自由转让牌照。潜在优势是既有客户、人员、系统、保险市场关系及经验，但均须真实验证。不能保证收购比新申请更快，也不能承诺2—3个月交割；历史违规、短款及专业索赔可能使收购更复杂。2 3

先核对BNM名录、批准函、范围、期限、限制、监管来函和续期状态。传统名录、同时保险/Takaful名录及MAT名录应按目标实际身份查询。名录2026更新只说明列示，不证明可出售、无额外条件或买方获批。8 9

财务尽调查资本资金计算、应收佣金/保费质量、资金隔离、税务、股东关联贷款及或有债务；合规尽调查投诉、监管整改、人员资格、CPD、AML/Shariah、BSC、PI及客户建议档案。客户高续保率、关键团队留任、业务集中度和保险合同控制权条款会影响交易实质价值。1

估值可考虑可持续利润、现金流、真实续期佣金、资产负债和整合成本；没有官方经纪定价倍数。原页面年佣金1.5—3倍、综合身份必然溢价及挂牌净壳无风险均不作保证，价格须商业估值和尽调个案决定。牌照不能消除目标的过去义务。3

确定业务和批准类型后筛选目标，签署NDA，取得真实批准与财务材料，再开展法律、税务、资本、客户资金、人员、PI、客户及IT尽调。将历史问题、监管风险、合同限制和整改成本纳入估值与SPA，而非只看公司注册和批准名录。1 3

签署意向或收购安排前由本地专业人员判断是否已构成需通知的协议/安排；签订后7日通知及控制权事先批准义务须分别管理。控制权交易准备收购通知/申请表、买方身份和审计财报、资金来源、前后股权图、交易对价、三年业务及财务计划，外资增BIOM方案。3

交易文件约定监管批准、股东决议、合同同意、资本与PI不间断、关键人员和客户资金准确交接等先决条件。BNM评估、补件与批准条件时间需个案核对，不沿用原文4—8周控制权批准或2—4月总交易时限。2 3

书面批准及其他先决条件满足后才依合同交割、登记股权、董事和银行权限变化，办理SSM及适用税务。过渡期维护续保和客户服务、佣金应收、投诉和Shariah/AML；系统迁移须保留原始记录、客户同意及权限审计，批准期限和年度维护不因控制权改变重置。1 11

买方准备公司成立、股东董事和UBO文件、过去3年审计财报（公司买方）、自然人身份履历及财务支持、诚信/监管声明、资金来源、购买对价及估值依据、交易前后结构、三年商业和财务计划。公司买方须证明持续支持经纪资本和经营，不只证明一次性支付购买价。3

卖方提供现行及历史批准、续期和限制、BNM来函与整改、审计和管理账、客户账户及保费对账、PI及索赔、诉讼投诉、税务申报、员工资格与合同、客户协议、承保人和业务介绍/联营协议、IT和隐私文件。NDA及资料室权限应保护客户机密，不为交易任意披露所有个人保单信息。1

双方确认交易价款与目标客户资金完全分离，控制权批准和对外合同同意可作为交割条件。需澄清历史负债、客户短款、退费、税务、PI通知和追溯、知识产权及员工留任；股东卖出股份不代表目标公司历史责任灭失。1 3

本土股份处置可能涉及印花税、卖方资本利得税和其他税项。HASiL适用CGT指引第15—16段对符合适用主体的非上市股份列净收益10%或历史购入可选总售价2%，处置后60日申报及缴税；主体、购入日和豁免需个案核对。STSDS2026第一阶段类别不等于所有股份转让已同一自评，文书税率及步骤需税务师核对。17 18

BNM本土保险经纪、Takaful经纪与Labuan国际经纪适用不同制度，不能按资本或税率便互相替代。Labuan原有牌照不自动允许本土自由展业，本土公司注册和外国客户也不决定全部监管边界；须看风险、客户、产品、招揽、商业存在及交易安排。本稿不复制原页面Labuan资本、税率、全外资或审批时间模板。1 6

BNM2026政策第13.5—13.6允许本土获批准经纪向符合定义的高净值个人安排Labuan保险人的外币普通寿险或投资连结保单。脚注定义为LFSSA所述resident，外币单次保费等值至少RM20,000，或每人年度保费等值至少RM15,000。这是特定例外，不能推导全部客户/全部产品自由离岸投保。1

该例外须遵相关佣金上限、不绑定单一Labuan保险人、提醒现行外汇规则、解释购买FSA非持牌承保人的风险，并取客户书面确认知情。普通本土财产或责任跨境投放仍须核对FSA第127及其他适用批准，不能把此高净值寿险例外复制到一般险。1 19

国际MAT另有2017法规：指定境外经纪须无马来西亚商业存在；Labuan经纪需其本土业务豁免并另获BNM MAT批准。两项都不是本土全范围Insurance Broker Approval，申请和收购目标必须正确识别。6

BNM/RH/PD029-75于2025年8月29日发布，2026年1月1日生效；至少一名独立董事第11.2段延至2027年1月1日。本土资本RM1,000,000并非2026才上调，但2026经营和申请须按新文件的资本定义、PI、董事、人员及客户资金规则落实。1

新政策明确至少3董事、全职在马来西亚居住CEO、各类经纪资格和20小时CPD，最新审计财报公开查阅，办公室/人员/审计师指定变更后7日通知。涉及Takaful董事知识、伊斯兰客户账户、误付款3工作日转移及Shariah内控须落实。1

第13.27段：2027年1月1日起第13.22、13.24、13.25规定的最低佣金保留降至50%；2028年1月1日起第13.21、13.22、13.24、13.25降至25%。第13.21—13.27等指定段落只适用至2028年12月31日，之后仍应核对新规定。不能将佣金比例当成外资股权70%的证据。1

第14段列风险咨询管理、代表客户的理赔咨询管理、员工福利咨询管理、PRS分销四类附加活动，至少提前2周通知BNM，并受能力、独立性、PI、数据、Shariah及其他主管机关要求约束。未列活动须申请；所有附加获准活动年收入不超过前一财政年总收入20%。PRS还须相关资本市场条件，经纪批准本身不当然满足。1

BSC仅适用特定定期寿险/家庭Takaful产品，25%应付佣金、年度指标、专门培训和次年3月底报告须按第15段及附录；数字创新第13.4是鼓励，不是无需实体/客户服务和隐私保护的独立数字保险经纪Licence。政策第7段列被取代旧通告，2026不能机械沿用旧客户资金和资格口径。1

《Financial Services (Approved Marine, Aviation and Transit Insurance Brokers) Regulations 2017》，P.U.(A)112，2017年4月7日生效，适用于指定国家受监管保险经纪及符合条件的Labuan经纪。本土普通海事运输保险经纪业务与国际MAT专项身份不同，后者须严格限定MAT和法规允许的承保人投放。6

第4(3)、4(6)：最低已缴股本RM1,000,000或指定本国货币等值；有效专业弥偿保单净免赔额后至少RM1,000,000，须持续维持。BNM2012新闻页链接旧程序仍写RM500,000，与2017法规冲突，本稿不沿用旧金额。6

境外指定国家经纪须本国已有保险经纪监管资格及监管人书面同意，从境外服务本土而无为MAT业务的马来西亚商业存在。第4(5)须授权本地法律文书送达代理，提交其名称和地址，不意味着可以开本土营业经纪办公室。Labuan经纪另须LFSSA第199下豁免及BNM批准，商业存在条款适用差异按法规核对。6

P.U.(A)299/2024于2024年10月16日公布，视为2022年11月29日生效，指定国家附表包括符合相关第七套金融服务承诺条件的ASEAN成员国，以及2018年签署CPTPP的缔约国。不是2012旧新闻中的仅ASEAN口径；申请国条约资格和最新受理需个案核对。7

申请书及BNM当前MAT表格应载公司资料、母国资格、监管同意、资本、PI、业务模式和受监管/财务记录；旧程序提过去3年审计报表及认证英译可作准备参考，但不可用其过时金额。审批与开业日期按BNM书面条件，法规没有通用30工作日保证。MAT收购不能把本土FSA经纪控制变更流程无条件照搬，需同时问母国及BNM批准是否继续有效、需通知/重评或重新申请。4 6

第9年费RM2,000，每年12月15日或前；第11专门保费账户适用收到客户及保险款，保费及索赔款收到后15日内转付。须披露仅MAT、不属FSA第11(2)本土经纪批准、BNM有限监督、境外存在、承保人及投诉渠道。开业后24个月未作MAT合同可构成撤销原因；自愿停止至少90日前书面通知，并继续了结遗留义务。6

本土经纪公司先按Companies Act 2016成立，SSM并非批准保险经纪的机关。私人公司至少一名通常居住马来西亚董事，允许外国人为唯一股东，但若是唯一董事须符合居住要求；BNM经纪额外至少3董事，不能只套用普通单董事公司结构。公司秘书成立后30日内委任，见SSM成立FAQ。12 1

注册准备公司名称、私人或公众性质、业务、注册地址、董事股东秘书等资料。注册办公室处理法定记录和通知，经营办公室满足经纪客户接触和实际营运需求，虚拟地址不能当然替代所有条件。变更公司、股东、董事和最终实益拥有信息由公司秘书核对SSM当前流程；BNM7日事件通知独立执行。12 1

SSM Annual Return在成立周年后30日提交，载业务、地址、董事、秘书、成员及股权等。私人公司财报传阅成员后30日提交SSM；财报编制、成员传阅、审计和任何宽限/豁免另按适用法和情况核对。提交由获委任有资格秘书或代理通过MBRS处理，不将SSM手续等同BNM续期。11

经纪AOB审计要求不能因普通小型公司SSM审计豁免便当然取消。记录、财务报表和收入分类须真实，账户中客户款归属须明确。收购后更新公司记录、银行权和受益拥有资料，也继续维护原批准范围和期限。1 11

经纪依法登记税号、做账、企业申报、预估税及相关雇主义务。HASiL公司责任页规定e-C及税款余额为会计期结束后7个月；亏损仍須e-C，休眠公司通常免e-CP204但仍须年度e-C。保险经纪不是保险承保公司，不能把特殊承保税制或旧GST表述原封复制。13

现有企业e-CP204不迟于基础期开始前30日；新企业首基础期不少于6个月须开业后3个月内申报。现有企业从基础期第2月、符合新企业从第6月分期，每月15日到期。e-CP204A可第6、9、11月修订；法定例外和减免需核对，不能一律把无收入认定不用申报。14

电子发票总FAQ2026年9月4日版本Part3 Q98—Q105采用年营业额/收入低于RM3,000,000附条件豁免。收入达到门槛的非个人股东、相关控股母公司、关联公司/合资可令豁免不适用。因本次门槛提高而重新符合豁免条件的已实施企业，FAQ17—20允许立即停止开电子发票，无须另行申请或预先批准，也可自愿继续；一般收入下降与本次豁免调整须区别，不能混为同一情形；不能沿用较早RM1,000,000门槛，且保险经纪无行业自动豁免。15

2026电子发票1月1日主批次及7月1日特定宽限批次，具体按2022历史收入、2023—2025成立/开业及集团情况分析。符合豁免条件而于YA2026或之后达到RM3,000,000者通常在该YA之后第二年1月1日开始；不符合豁免的2026新业务还需按7月1日或实际开业孰后核对。普通PDF/JPG发票不等于经MyInvois验证的结构化电子发票；佣金、保费和代收流应按交易角色核对。15

HASiL电子发票FAQ Q103还明确：企业股东持有另一公司至少20%已发行股本可构成电子发票关联公司，即使低于20%但控制运营仍可构成；共同自然人股东的两家企业并不仅因此成为此制度的关联公司。该定义用于电子发票豁免，不是BNM股东适当性或控制权批准门槛，收购或集团重组后必须重新核对。15

HASiL企业税率页面表格实际列至YA2023—2024：一般24%，合资格小企业15%/17%/24%分段。该旧表不足以单独无条件确认YA2026优惠，须核对外资/集团条件、实际资本收入及最新法律；本稿不编造2026新税率。16

适用主体出售非上市股份的CGT按购入日期：2024年1月1日前购入可选净应税收益10%或总售价2%，其后购入净应税收益10%，e-CKM及缴税均处置后60日。不是所有自然人卖家均自动同税率，豁免须个案核对。STSDS自2026年1月1日第一阶段租赁/担保/一般盖印，2027部分物业转让，2028其他类别；具体股权文书、估值和盖印步骤另核对，不能称所有并购2026已经同一自评。17 18

可围绕BNM本土保险、Takaful、同时两项批准及MAT专项提供资格资料整理、业务计划、资本与PI核验、董事人员安排、尽调、交易条件、公司做账及维护清单支持。2022BNM官方FAQ要求申请人与监管直接沟通，顾问支持不能宣称监管授权代理、保证审批或出售项目必然有效。2

本稿只保留马来西亚本土相关监管内容，不采用原全球营销服务目录、未经验证业绩和成功率，不沿用错置药牌内容。法律、资本、操作流程和税务均可能因批准函、业务结构或官方更新变化；所有注明需个案核对事项，应在申请/签约/交割或续期前取得相应确认。

Q1：马来西亚国家银行（BNM）在保险经纪监管中的主要职能是什么？ 答：BNM负责本土保险及Takaful经纪准入、审慎和专业行为、消费者保护及持续监管。保险经纪以FSA批准、Takaful以IFSA批准经营；它们不同于保险承保Licence、SSM注册或理赔公估Registration。BNM可按法律和批准条件索取资料、检查及采取监管措施。1 19

Q2：根据《2013年金融服务法》（FSA 2013），保险经纪的法律定义是什么？ 答：FSA保险经纪业务主要是作为经纪招揽、协商或促成保险合同的业务及相关获准活动，强调独立专业的客户建议。2026政策要求理解客户保障需求并提供独立意见，不只收取介绍费。具体是否属于经纪业务须看实质活动，而非公司名称或网页标签。1 19

Q3：保险经纪与保险代理在法律上有何区别？ 答：经纪依据客户需求提供独立专业建议和市场比较，保险代理通常代表相关承保机构。经纪董事、CEO和股东与承保机构的关系还须满足独立性要求；一个代理证书或一份承保人委任书不能代替经纪公司的BNM批准。1 2 3

Q4：申请保险经纪牌照需遵守哪些BNM监管指引？ 答：2026首先使用2025年发布、2026年生效的经纪审慎与专业行为政策，并按其第6段连同适当人选、股东适当性、产品透明披露、公平对待消费者、禁止业务行为和寿险/家庭Takaful适当建议规则阅读。涉及寿险/家庭Takaful还要判断AML/CFT/CPF适用；旧编号和承保人规则不能随意套用。1 10

Q5：保险经纪在信息披露方面有哪些法律要求？ 答：应清楚说明公司批准身份、产品选择、推荐原因、费用佣金和利益冲突、限制及风险，不能宣传保证收益、必获批或全范围经营。首办客户每类业务至少3个不同持牌提供者的合适选项，不足须解释并取同意；离岸寿险例外还需风险知情书。1

Q6：申请保险经纪牌照时，如何处理客户投诉？ 答：申请应准备可接收、记录、调查、回复及整改的投诉程序，指定责任和升级路径，保护客户并可供监管检查。投诉解决期限和外部争议渠道依适用规则及个案核对，不沿用原页面未经证实的统一7日/30日时限。有效投诉和处理质量也影响续期评估。1 2

Q7：马来西亚保险市场的基本概况如何？ 答：本土保险与Takaful由BNM监管，传统与伊斯兰体系并行，客户有企业风险和长期个人保障等需求。应以具体市场缺口和客户价值论证申请。本稿未核实截至2026年11月的行业规模、增长率或获批成功率，不用商业数字代替证据。2

Q8：BNM的组织架构中，哪个部门负责保险经纪监管？ 答：官方经纪申请FAQ列Consumer and Market Conduct Department及conductpolicy@bnm.gov.my作申请查询。2026部门名称、具体接收地址和渠道应在提交前向BNM核对，不把行业协会或PIAM称为批准机关，也不凭部门概称推断所有个案同一路径。2

Q9：保险经纪的主要职责包括哪些？ 答：包括需求分析、获取适合选择、说明建议、安排保单、及时收转资金、续保服务、索赔协助、投诉处理及留档。首次客户方案须遵3家要求及不足选项例外；续保除客户要求外不自动需要同一比较。经纪不得超获准范围自行承保或经营其他金融业务。1

Q10：无牌经营保险经纪业务的法律后果是什么？ 答：未取得适用批准却经营或宣称获批准可能违反FSA/IFSA。具体处罚、撤销及民事责任按行为和法条判断，不能将所有无牌、PI或客户资金违规写成同一罚款上限。未经批准不得先营业后补申请；公司注册和个人资格不提供替代授权。19

Q11：如何在BNM官网查找保险经纪牌照申请相关资源？ 答：通过BNM经纪申请FAQ、现行政策与保险/Takaful批准名录核对；MAT另查专门法规和名录。保存版本、生效日期、表格及批准函；2022FAQ的操作方式不能当然当2026新公告，提交前向BNM确认最新表格、批次和受理。1 2 8 9

Q12：保险经纪牌照的注册登记制度是怎样的？ 答：经纪是Approval而非普通注册登记：公司须先按Companies Act成立，再由BNM按FSA或IFSA审批并遵经营条件。SSM登记只证明公司存在，名录只证明监管列示，不能证明出售、无条件批准或所有险种都可经营。MAT批准也是另一受限框架。1 6 19

Q13：马来西亚保险与Takaful经纪协会（MITBA）在行业中的作用是什么？ 答：2026政策明确提到Malaysian Insurance and Takaful Brokers Association（MITBA）作为经纪CPD合资格课程的查询渠道。协会可支持培训和行业交流，但不是BNM批准机关。未验证原文所谓NAIB的名称与法定地位，不将其列为必加入的监管机构。1

Q14：BNM发布的监管通告对保险经纪有何影响？ 答：应识别文件是强制S标准还是G指导，核对生效和过渡日期，并更新资本、PI、董事、人员、资金及经营制度。2026新政策取代第7段列明的若干旧通告；不能把过时客户资金、资格和佣金分享口径继续当现行规则。1

Q15：保险经纪在业务范围上有何限制？ 答：活动受批准范围、客户/产品和法域限制，经纪不得任意承保或开展证券支付等。2026四类列明附加活动至少提前2周通知；其他未列活動須申请，附加收入上限前财年总收入20%，另遵其他主管机关要求。Takaful、MAT及跨境例外须分别判断。1

Q16：FSA 2013对保险经纪牌照有哪些重要修订？ 答：FSA于2013年6月30日生效，以批准机制监管本土保险经纪；原文Part IV经纪牌照归类错误。2026的重要依据是2025正式政策而不是虚构法案修订。资本RM1,000,000在2022FAQ已存在，不能声称2026才上调；独立董事延至2027。1 2 19 20

Q17：BNM对保险经纪的现场检查权力有哪些具体内容？ 答：BNM可依法要求资料和检查经纪治理、财务、客户建议及账户，公司的记录须真实可追溯并配合来函。检查频率、是否预告和整改时限依个案，不保证固定每年一次或申请必有某周现场检查。必要时向公司董事会升级缺陷并实施验证整改。1 19

Q18：保险经纪与再保险经纪有何区别？ 答：直接保险经纪服务投保客户，再保险经纪服务机构风险分出；两者都是中介而不是承保人。2026政策在相关情况下适用于再保险/Retakaful，但实际范围、人员、投放及结算须核对批准和合同；MAT专项不能任意代替再保险经纪权限。1 6

Q19：保险经纪牌照的法律效力及有效期是怎样的？ 答：批准期限以BNM批准函为准。2022FAQ通常1年，可根据盈利、佣金增长、财务支持、内控、合规及投诉给至3年或不足1年；需于到期前2个月递交续期。没有无限期、自动续期或只付费延续保证，2026操作需核对。2

Q20：保险经纪在受信义务方面有哪些要求？ 答：经纪须以客户利益为重，避免不当外部影响，提供适合建议、妥善隔离客户款、准确留档及公平处理收费/投诉。客户账户资金及其收入归客户，不能挪用经营或买公司。受信义务不表示PI自动覆盖所有违约或资金侵占。1

Q21：保险经纪的广告活动有哪些监管要求？ 答：广告要准确说明批准身份和业务范围，不误导产品性质、风险或收益，也不能以BNM名录/标志暗示监管推荐。一般/人寿/综合等业务名称不得包装成独立法定Licence。MAT須说明仅MAT及BNM有限监管，不能宣传为本土全范围经纪。1 6

Q22：保险经纪应遵守哪些专业操守准则？ 答：遵公平、审慎、专业和独立原则，人员须fit and proper、匹配业务资格并持续学习；费用分享书面化和董事会批准，推荐依据客户需求而非佣金。不能把任一行业证书或协会道德章程当代替BNM政策，适用规则以批准及官方文件为准。1

Q23：当前马来西亚保险经纪行业的发展趋势有哪些？ 答：2026已核实方向包括数字服务便利、专业化建议、治理、客户资金和从业资格清晰化，以及2027—2028佣金分享逐步开放。未核实市场份额或增长预测，不作2026行业排名、商业回报和开放窗口结论。1

Q24：BNM如何推动保险经纪行业的数字化监管转型？ 答：第13.4鼓励技术及创新提高服务效率，同时数字方案应补充必要物理服务，照顾数字基础设施不足客户。没有独立数字保险经纪Licence或网络经营全面免地址证明；IT、客户隐私、资金、投诉和适当建议义务继续适用。1

Q25：保险经纪牌照申请流程包括哪些关键步骤？ 答：界定FSA/IFSA和具体业务，成立公司、资本及UBO安排，董事CEO与合格人员、三年计划、PI和内控，核对最新清单后由申请人向BNM递交，补件及满足书面批准条件后开业。2022批次和通常30工作日仅较早操作参考，2026核对。1 2

Q26：申请保险经纪牌照时对管理人员有何资格要求？ 答：董事至少3名且持续适当，CEO全职且主要/唯一居所在马来西亚；2027至少1独立董事。具体人员须与险种资格匹配。未核实统一CEO5年、CAMS或高管30小时硬指标，不照抄；Takaful另至少一董事懂Shariah。1

Q27：保险经纪如何确保遵守《2001年反洗钱法》（AMLA）？ 答：先判断寿险/家庭Takaful或其他指定活动是否落入报告机构范围，适用者建立风险评估、CDD/UBO、PEP/EDD、监控、STR及制裁控制、合规官培训审计。纯一般险不机械套全部寿险AML申报义务，兼业和制裁范围个案分析。10

Q28：保险经纪在牌照续期时应注意哪些事项？ 答：核实批准期和当前续期清单，2022FAQ到期前2月提交；保证资本PI、适当人员CPD、客户资金与报告及费用持续履行。财务亏损、投诉和历史缺陷可能影响续期；不能承诺正常缴费就自动通过。2026渠道账单与条件核对。1 2

Q29：保险经纪在客户资金管理方面有哪些规定？ 答：客户款归客户且与公司款隔离；单保单默认直接付承保人。应付本土持牌保险/Takaful款收款7工作日或60日Warranty届满孰早转付；月对账、重大差异收到单据后14日通知；Takaful误入传统账户3工作日转移。1

Q30：申请保险经纪牌照时，是否需要提供风险管理政策？ 答：需有与业务规模风险相符的政策、程序和人员，涵盖资金、利益冲突、产品建议、技术、投诉、人员接替和财务控制。管理层落实、董事会监督，不能仅提交不落地的模板。具体清单与适用AML/Shariah按业务核对。1 2

Q61：马来西亚保险经纪牌照申请的最低实缴资本要求是多少？ 答：本土保险及Takaful经纪最低资本资金RM1,000,000，按政策第9.1定义计算，减亏损及相关方贷款/垫款/投资，不能仅看实缴股本。原文RM500,000和资本冻结12个月无适用证据。MAT第4(3)是已缴股本RM1,000,000的另一个口径。1 6

Q62：申请保险经纪牌照时，如何向BNM证明资本金的合法来源？ 答：提供股东UBO、银行出资及路径、财富/收入或其他来源、过去财务和支持能力。资料应解释初始和未来资金且相互一致；收购价款和客户保费必须分开。具体证明、认证和问询按清单及BNM要求，不把某类贷款一概当可计资本。3

Q63：保险经纪牌照持有人如何监控和维持资本充足率？ 答：核心是按第9.1持续计算监管资本资金并由董事会按业务风险复核，不是机械沿用承保人RBC、ICAAP或固定资本充足率。应跟踪亏损、相关方款和费用，发现不足及时采取纠正及按要求报告，具体报送模板/频率个案核对。1

Q64：保险经纪编制财务报表应遵循哪些会计标准？ 答：按适用马来西亚批准会计准则及公司条件由专业会计人员确定，不能不加区别说所有经纪自由选MFRS或IFRS。佣金与客户保费分别记录，客户款不是收入；监管资本计算另按BNM定义。年度审计及公开报表按经纪要求执行。1 11

Q65：保险经纪牌照持有人应如何满足年度审计要求？ 答：2026审计师须AOB注册，签字合伙人连续服务不超过5年，轮出后至少5年才能重返。年度财报公开免费查阅；SSM私人公司报表传阅后30日提交。BNM报送期限按适用指示/批准函核对，不沿用未核实的通用年度6月期限。1 11

Q66：保险经纪如何计算和报告偿付能力比率？ 答：本稿未核实经纪统一120%偿付能力率。经纪最低资本资金和风险相称资源依第9段，承保人风险资本框架不能直接套入。若批准函有特定财务比率或报表要求，按原文与监管确认个案执行，不自造比率和计算模板。1

Q67：保险经纪在资本金注入和增资时应注意哪些合规要求？ 答：保留公司决议、出资银行记录、股份及UBO变化，重新计算监管资本并检视相关方贷款扣除。股份协议/安排后7日通知，产生控制权变动事先获批；SSM登记并不替代BNM程序。增资是否有其他条件按批准及结构核对。1 3

Q68：BNM对资本不足的保险经纪有哪些处罚措施？ 答：资本不足违反持续要求，BNM可按具体法条、批准条件及事实要求整改或采取监管/执法行动。不能把最高10万令吉罚款、固定暂停或自动补足天数当统一标准。公司应保护客户款、制定真实补资本/业务调整并及时按要求回应。1 19

Q69：保险经纪如何按照监管要求隔离保费信托资金？ 答：按FSA125/IFSA137客户账户隔离，保费、供款及账户收益归客户，不作运营金或监管资本。Takaful供款进伊斯兰银行；误进传统账户3工作日转移。保留客户和保单层面流水及账龄，以对账核实不足，而不是只开一个叫信托的普通账户。1

Q70：保险经纪应在何时向BNM提交财务报告？ 答：2026文件明确审计财报公开及适用BSC次年3月底报告，但不提供原文全部季度/年度通用时间表。向BNM财务和业务报送按现行模板、来函及批准条件核对，SSM和HASiL时间独立。不能自称每季30日或年末6个月普遍强制。1 11 13

Q71：保险经纪应如何满足审慎的财务管理标准？ 答：董事会定期审查资本与PI是否匹配业务，管理层建立费用、债务、客户资金及对账控制，持续检查应收/在途款及风险。可做情景预算和压力分析，但没有证据要求每家统一承保人式压力测试模型或同一审批报送。1

Q72：保险经纪的资本金投资有哪些监管限制？ 答：自有资金投资不得造成资本不足、流动性或利益冲突，且关联方投资/垫款会按第9.1从资本资金扣除。客户款投资要另外审查合法权限、归属与风险，不能以自有资金政策处理。未核实统一仅政府债券或投资比例，需个案核对。1

Q73：保险经纪如何合规处理股东贷款及关联交易？ 答：真实记录关联交易与批准理由，检查利益冲突、资金来源及偿还。对股东、董事或其他关联方的贷款/垫款/投资须从监管资本扣除；股东借款不当然是监管资本。重大结构和控制变化另办理通知/批准，保持独立专业地位。1 3

Q74：保险经纪的利润分配和股息发放有哪些限制？ 答：分红须遵Companies Act及适用批准条件，且不得导致最低监管资本资金失守。董事会应先评估财务、流动性和客户权益，留档决议。未核实所有经纪股息必须同一种BNM事前批准或统一报告，不将不存在的比例/期限刊为法定。1

Q75：保险经纪申请牌照时，财务预测和商业计划书应包含哪些内容？ 答：官方申请及股东政策要求三年计划，载市场缺口、客户、业务重点、增值/技术、经营策略、收入费用、资产负债及假设依据，说明资本和未来资金支持。模型应显示持续合规能力，不夸大佣金或承诺获利；具体新申请清单核对。2 3

Q76：保险经纪开业前应准备多少初始运营资金以覆盖开业费用？ 答：未核实除了监管资本外统一初始运营资金RM500,000或必须覆盖6个月的独立法定门槛。应按工资、场所、IT、PI、审计和合规预算安排自有流动性，且资本资金须持续RM1,000,000，客户资金绝不能补开业费用。1

Q77：保险经纪应如何进行外汇风险管理？ 答：识别外币收入、保费、赔款和资本敞口，使用合法银行及汇款渠道，按现行外汇规则和合同处理。高净值Labuan外币寿险例外明确须提醒客户遵外汇规则。不能概括所有跨境资本都需同一事前BNM批准；限额及渠道个案核对。1

Q78：BNM如何监控保险经纪的财务异常预警？ 答：BNM可索取资料及检查，财务亏损、资本不足、客户对账短款、投诉和控制缺陷会影响评估。公司应监测并向治理层及时升级，按监管要求报告整改。未核实官方对所有经纪公开统一评级或预警比率，不自造财务等级。1 2

Q79：保险经纪佣金收入应如何确认和报告？ 答：佣金依适用会计准则和取得权利/服务履行确认，不能统一等现金到账或全部保费到账才确认。佣金、退佣、客户保费和相关结算应准确分类并与合同及资金账核对；费用分享只从该特定客户佣金支付。1

Q80：保险经纪应保存哪些财务记录，保存期限是多久？ 答：保存账本、银行流水、资本和PI、佣金、客户账户对账、合同及审计等可追溯资料。HASiL公司账目文件至少7年，适用AML另不少于6年并有起算/调查延长规则；不能把不同记录类型一律同日起算或到期自动删除。10 13

Q81：保险经纪应如何开展财务压力测试？ 答：可用费用、赔偿、客户流失、逾期结算和汇率等情景评估资本与PI及流动性，董事会据风险复核资源。没有证据每家经纪统一需要RBC压力测试或固定季度BNM审批；如有来函/批准要求则个案执行并保留分析依据。1

Q82：资本金被冻结后，保险经纪如何申请解冻？ 答：未证实正常经纪资本须冻结12个月或通用解冻流程。若存在司法/监管或银行限制，需确认具体指令、权利人和条件，由专业人员处理；不能依据原文编造整改后固定解冻承诺。持续监管资本和客户款隔离仍须维护。1

Q83：不同类型保险经纪牌照的资本要求有何差异？ 答：一般险、人寿、传统一般及寿险综合、再保险是业务方向；本土insurance and/or takaful broker最低资本资金RM1,000,000，没有证据单产品自动较低或综合自动翻倍。MAT已缴股本RM1,000,000为专门法定计算口径，不能混同。1 6

Q84：保险经纪的资本金应存放在哪些银行？ 答：出资应真实进入公司自有账户，客户保费使用独立客户账户而不作资本。银行资格、币种与跨境安排按适用法律核对，Takaful客户账户须伊斯兰银行。没有本次证据要求自有全部资本只能存某名单银行或冻结定存。1

Q85：保险经纪的首席财务官（CFO）应具备哪些资质？ 答：高级管理层需适当技能、经验和诚信支持审慎专业经营；财务岗位应胜任做账、资本PI、客户对账、税务和报告。没有核实经纪统一CFO法定5年或必须某一个证书，不能凭承保人要求或商业招聘标准代替。1

Q86：BNM是否提供保险经纪财务报告的模板？ 答：2026政策附录II明确BSC报告模板，不等于其提供所有经纪统一资本比率/季度报表模板。财务和统计报送格式、系统及期限应向BNM或按批准函取得最新版本；做账仍遵适用会计和SSM要求。1 11

Q87：保险经纪资本跨境汇入汇出是否有限制？ 答：核对交易币种、股东身份、资金路径、外汇通知及银行尽调，股份和控制变化遵其批准/通知。不能把所有大额跨境出入资本都写成同一BNM事前审批或无限自由。高净值离岸寿险例外也明确遵外汇要求，具体条件个案核对。1 3

Q88：保险经纪应如何遵守税务合规要求？ 答：HASiL e-C及余额税会计期后7个月，CP204现有企业基础期前30日，符合新企业开业后3月；税务记录7年，亏损仍须申报。电子发票2026年9月FAQ以RM3,000,000附条件豁免及集团规则核对。税率优惠和SST等按个案，不沿用旧GST。13 14 15

Q89：BNM是否对保险经纪进行财务评级？ 答：本稿未核实BNM公开统一保险经纪财务评级制度。BNM会考虑盈利、增长、资本、流程、合规及投诉等续期因素并可检查索取资料，但不能推断存在固定等级、比率和等级自动决定批准。任何公司特定评级或限制需原函核对。2

Q90：保险经纪的资本金应如何与业务规模匹配？ 答：最低资本资金RM1,000,000只是一条底线，董事会还须按收入/保费/供款量、业务性质和风险定期复核资本和PI充分性。相关方款及亏损会降低资本净额；专业大额或寿险长期责任可能需更高资源，不能用客户款补资本。1

Q91：BNM如何进行保险经纪适当人选（Fit and Proper）评估？ 答：董事会确保董事及经纪人员符合适当人选，包括诚信信誉、专业胜任和财务健全；高管应有相应经验技能，股东另遵独立性和持续财务支持标准。准备真实声明及背景证据、持续复核变化，不宣称一次通过终身适当。1 3

Q92：申请保险经纪CEO及董事应具备哪些经验和资质？ 答：至少3董事、2027至少一独立董事；CEO全职且主要/唯一居所在马来西亚，具备相应能力经验并避免承保人代理/雇佣冲突。未核实统一CEO5年经验及所有董事需同一保险证书，按岗位及政策评估，Takaful另董事知识。1 2

Q93：保险经纪合规官需满足哪些资格和职责要求？ 答：合规责任应有能力、独立履职资源及治理汇报。适用AML报告机构须合规官管理CDD、监控及STR，確立怀疑后下一工作日提交。未核实一律3年经验或CAMS硬要求，不把商业资格当法定最低；具体职责和任命条件个案核对。1 10

Q94：保险经纪聘用精算师有哪些法定要求？ 答：保险经纪是中介非承保人，未核实每家须聘精算师的统一法定义务。专业再保险或复杂风险可按需要用精算技术，但不能用承保营运商精算岗位规则套经纪。必须有与获准业务相符的专业人员和治理能力。1

Q95：保险经纪从业人员须完成哪些持续专业发展（CPD）要求？ 答：经纪人员每历年至少20小时CPD，同课程每年只计一次、额外学时不结转。公司按发展和业务需求安排技术/非技术课程，向MITBA核对并留证明。合理个案延长須客观决策留档，不等于所有高管固定30小时或统一豁免。1

Q96：保险经纪从业人员注册资格考试有哪些要求？ 答：没有核实所有经纪必须同一个注册资格考试。一般险、一般Takaful、人寿、家庭Takaful依第15.2/15.3不同证书或资格，寿险RFP/CFP、家庭Shariah RFP/IFP覆盖指定知识；历史经验和等同高教路径另有条件，不随意替代。1

Q97：保险经纪董事会必须包含多少独立董事？ 答：2026至少3董事；第11.2至少一名独立董事从2027年1月1日生效。独立性须检视近2年执行职位、重大股权和业务关系以及相关亲属，非执行标签不当然独立。未证实所有公司至少两独立董事，按实际风险和批准条件另核对。1

Q98：保险经纪需设立哪些董事会下属委员会？ 答：董事会需适合规模风险的章程、责任和内控。没有核实所有经纪必须设同样审计/风险/薪酬委员会及相同成员构成。公司可设置独立复核和委员会强化治理，但应区分公司选择、个别监管条件与普遍法定要求。1

Q99：保险经纪如何有效落实内部审计职能？ 答：安排能独立检查业务建议、资金、资格、PI、报告、投诉和适用AML/Shariah的审查职能，向董事会汇报整改。频率和内审资源按风险及适用条件，不机械套每年统一内审报告模板；外包仍不能消除董事会最终责任。1

Q100：保险经纪应如何建立风险管理框架（ERM）？ 答：按客户、产品、资金、运营、财务、技术、合规及声誉识别风险，设置责任、控制、监控和升级，定期评估资本PI充分性。不是承保人的风险资产偿付框架。复杂业务和变化应更新程序，管理层重大偏离须报董事会。1

Q101：保险经纪应遵循哪些BNM公司治理准则？ 答：2026经纪正式政策第11段及相关Fit and Proper、Shareholder Suitability、FTFC、披露和禁止行为是重要依据，Board Charter和内控须匹配规模风险。原文泛称公司治理2019或虚构编号不能代替适用政策，承保/银行规则需先判断是否适用。1

Q102：保险经纪应如何管理利益冲突？ 答：识别股东、承保机构、员工、客户及介绍人关系，评估推荐和薪酬是否独立。费用分享书面且管理层及董事会批准，介绍人不得收保费；传统股东与保险人及Takaful股东与营运商的关系限制须查。披露不能弥补法律禁止关系。1 3

Q103：保险经纪如何建立举报人保护（Whistleblowing）机制？ 答：可建立保密举报、独立处理、禁止报复、记录调查及治理层升级的机制，配合合规文化。没有核实每家经纪同一法定举报系统或热线形式，不编造统一期限。客户资金/欺诈和严重违规应按适用法律及时处理，不只内部封存。1

Q104：保险经纪高管薪酬披露有哪些监管要求？ 答：薪酬須公平且不诱导不适当销售，适用BSC总应付佣金25%与指标/专门培训规则。没有核实所有经纪统一公开高管逐人薪酬格式；公司法和财报披露按事实及现行规定。佣金分享须适当审批留档而不能只口头安排。1

Q105：保险经纪应开展哪些背景调查（Due Diligence）？ 答：核实身份UBO、资格履历、诚信、破产/诉讼/监管及财务支持，并查承保人关联和利益冲突；资料真实性贯穿新申请、任命及收购。无犯罪证明和信用报告格式按清单或个案问询，不能一律要求某国家某固定期限文件。1 3

Q106：保险经纪人员变更需否报请BNM审批？ 答：第17.1规定董事长/董事/CEO任命重任、指定高管离任、审计师变动等事件后7日书面通知并说明离任原因。不同于原文全部事前30工作日审批，仍需符合适当性及个别批准条件；股东控制变更另有事前许可程序。1 3

Q107：保险经纪关键人员有无竞业限制要求？ 答：董事CEO不得受承保机构雇佣或作有冲突专属代理，股东和介绍人另有独立性限制。具体雇佣竞业、客户招揽和保密条款按法律合同核对；没有本稿证据统一离任后某期限竞业禁止，不能把商业合同自动视为BNM硬规则。1 2 3

Q108：保险经纪从业人员应遵守哪些行为准则？ 答：保持诚信、能力、客户利益及独立判断；首办客户合适方案比较、及时资金转付、真实记录、费用透明和投诉纠正是重点。每年20小时CPD持续达标；不得以佣金或外部影响推荐不适合产品，也不得让未获资格人员承担相应经纪业务。1

Q109：BNM对保险经纪违规行为有哪些纪律处分措施？ 答：BNM可根据违反法律政策或批准条件采取监管或执法措施；个人责任与公司批准变更视事实决定。不同条款罚款/刑责不同，本稿不写统一最高1,000万或自动终身禁业。整改和暂停恢复须按具体书面指示，而非商业承诺。19

Q110：保险经纪董事的法律责任包括哪些内容？ 答：董事监督财务和持续资本PI、内控公平交易、适当人选和客户利益；不能因把事项交CEO或外包就免责。Takaful董事会还需知识和Shariah预防整改控制。具体民事/刑事或公司法责任依事实法条，不泛称每次违规董事均同罚。1 19

Q111：保险经纪公司秘书需具备哪些资质？ 答：由符合马来西亚公司法资格的公司秘书办理法定记录和提交，成立后30日内委任，SSM年度申报由合资格获任秘书/代理处理。保险专业证书不是公司秘书资格，秘书也不能代替至少3董事或本土CEO。11 12 1

Q112：保险经纪股东大会决议有哪些监管要求？ 答：股东决议须符合Companies Act、章程和合同，重大股权/控制、资本及经营变化另查BNM。普通公司决议不自动允许经营Takaful或转移保险经纪批准；进入股份协议后7日通知，控制事先批准需要分别遵守。1 3

Q113：保险经纪聘用外籍高管是否需BNM审批？ 答：外籍人士須相应身份、适当人选和移民就业条件，CEO主要/唯一居所在马来西亚全职；公司至少一居住董事不是国籍限制。未核实一律外籍高管都同一BNM预审批，按岗位、批准条件和就业法规核对，不能先无授权经营再补。1 12

Q114：保险经纪应如何开展培训与人才发展？ 答：按一般险/寿险/Takaful业务分别建立资格矩阵和发展计划，每年20小时CPD并留证据；董事高管定期提升ESG及Shariah等行业知识。适用BSC未达标者资金须用于区别一般培训的针对性改善，不能作为低绩效奖励。1

Q115：BNM如何监管保险经纪的公司治理缺陷？ 答：公司须识别治理缺陷、升级董事会和安排责任人整改，配合BNM索取资料及检查。是否限制业务和期限看来函/法条，不能保证统一90日完成即可免处罚。应复核资本PI、客户款及重大偏离，不等监管发现才处理。1

Q116：保险经纪应如何落实内部控制的三道防线？ 答：可采用业务自控、风险合规复核和独立审计的层次分工，但本稿未证实每家小经纪必须同一固定人数三道防线组织。要点是适合规模风险、职责清楚、独立监督和董事会责任，避免经办一人控制资金和复核。1

Q117：保险经纪应如何建设合规文化？ 答：董事高管推动诚信、客户利益和谨慎专业文化，把培训、薪酬、投诉、举报及缺陷整改结合日常操作。不得以仅签合规手册或年底报表替代执行；收费和产品建议须独立，客户款不能用于股东交易或日常开支。1

Q118：保险经纪如何开展持续适当性评估？ 答：董事会按政策定期核对资格信誉和财务变化，人员和股东出现监管/刑事/破产或利益冲突事件及时审查并按要求报告。适当性是持续要求，不是一次面试或无犯罪证明永久有效；股東还要持续支持独立及財務健全。1 3

Q119：保险经纪应如何设计组织架构以满足监管要求？ 答：组织应支持实际一般/寿险、Takaful或再保险业务，明确董事CEO、专业服务、财务资金、合规、投诉和IT责任。至少3董事、全职本土居住CEO及2027独立董事是明确规则；其余岗位配置按风险能力，不自造统一人头数。1

Q120：保险经纪关键职能外包有何限制？ 答：外包审计、技术或其他职能須评估能力、控制、保密、资料取得、灾备和退出，董事会仍负责合规。未核实所有经纪统一外包禁止或审批名单，需按具体功能/文件与批准条件核对；不能借外包把未获准业务转成合法或转移客户款责任。1

Q121：申请马来西亚保险经纪牌照的完整流程步骤是什么？ 答：先判断FSA传统、IFSA Takaful或双类批准及实际方向，成立公司并披露股东UBO，落实资本、PI、董事CEO、专业人员、三年计划和内控。申请人核对当前清单直接递BNM，回复补件，取得书面批准并满足开业条件后经营；不承诺固定总月份。1 2

Q122：在正式申请前如何与BNM进行预申请咨询？ 答：申请人可通过官方FAQ列conductpolicy@bnm.gov.my及BNM当前渠道查询清单和结构适用性。2022FAQ要求直接与申请人沟通，顾问不能替代提交/特定问询。预沟通不等于预批准，2026是否受理、批次和方式需核对。2

Q123：申请表格填写有哪些具体指引？ 答：使用BNM当前申请表及清单，完整真实描述业务、股权UBO、资金、人员和财务假设，附支持资料并确保各文件一致。2022表号CMC/NEWITB/2020仅作较早官方参考，不完整材料会退回不处理；2026表格版本核对。2

Q124：商业计划书的撰写应包含哪些关键内容？ 答：三年计划说明客户、专业或小众风险缺口、经营方式、技术/现代化增值、竞争与策略、人员控制、收入费用及资产负债预测，假设可解释。收购另列交易后经营和资金支持，不能套虚构增长或固定估值倍数。2 3

Q125：提交申请时需要提供哪些公司注册文件？ 答：准备SSM成立及公司资料、章程或适用公司文件、董事股东名册、UBO和结构图、地址及业务信息。Companies Act成立不自动得经纪批准；最新清单、秘书认证和格式须核对，不沿用旧M&A为所有公司强制格式。1 2 12

Q126：股东及董事的个人资料表应包括哪些内容？ 答：包含姓名身份/护照、国籍居所、履历及专业资格、现任/过去职位、财务资源义务、关联和诚信监管声明。收购股东政策附录区分自然人及公司买方，最终实益拥有及资金须清晰；不能把简短无犯罪声明当全部评估。3

Q127：申请时是否必须提供无犯罪记录及信用报告？ 答：适当人选及诚信评估必须真实，需按最新清单及BNM要求提供声明和支持文件。未核实每个国籍都统一指定无犯罪报告有效期/信用机构证明，格式、公证和法定声明个案核对。隐瞒犯罪、破产或监管记录可影响适当性。1 3

Q128：申请材料中需包含哪些专业资质及从业经验证明？ 答：人员提供与实际险种对应资格、知识领域、履历和经验支持。一般险/一般Takaful按15.2，人寿RFP/CFP及四类知识、家庭Shariah RFP/IFP；等同高教资格个案核对。2006年前连续5年路径不能改成今天做满5年即通用。1

Q129：申请时是否必须提交合规手册及内部政策？ 答：需准备能执行的治理和业务控制，包括客户建议、资金、利益冲突、收费、投诉、IT、人员及报告。适用AML/Shariah按范围加入，董事高管能说明落实方式。清单个案核对，不保证提交模板即达标或获批。1 2

Q130：申请材料中需包含哪些AML/CFT政策与程序文件？ 答：寿险/家庭Takaful适用报告机构需风险评估、CDD/UBO/受益人、EDD/PEP、监控、STR、制裁、培训、记录和独立检查程序。纯一般险及兼业适用性另判断，不把银行CTR门槛或固定审计频率全复制。10

Q131：是否需要提供专业责任保险（PII）投保证明？ 答：应按申请清单提供PI保障及证据，经营时每次索赔净免赔额后至少RM1,000,000并持续有效。报价/意向是否暂可递交须核对BNM条件，不能视为等同生效保单；范围和额度须匹配业务而非旧佣金3倍公式。1 2

Q132：申请时是否需提交办公场所租赁合同及照片？ 答：准备业务及注册地址、租赁/使用依据和必要营运证据，能展示客户服务、保密记录及资金流程。租约照片具体是否随表必交按当前清单确认，数字模式不当然全面免实体服务；不能仅用虚拟地址推定符合全部条件。1 12

Q133：申请材料中需包含哪些IT系统及数据安全方案？ 答：说明客户资料权限、记录完整、网络安全、第三方/云服务、电子支付、备份灾备及退出方案，确保客户建议、款项和投诉可追踪。根据业务风险和适用政策核对，不虚构统一IT系统认证或自动获批数字资格。1

Q134：申请材料中是否需包含客户投诉处理程序？ 答：须有客户可使用的投诉接收、调查、治理升级及整改渠道，记录事实、责任和处理，数据保密。投诉数量和有效性影响续期，申请文件应说明实际执行。统一反馈/结案天数和外部申诉渠道需按适用规则核对。1 2

Q135：申请时应如何缴纳BNM申请费用？ 答：2022官方FAQ不收申请处理费，列批准后年费保险RM2,000、TakafulRM250、双类RM2,250。不能编造在线递表即缴申请费；2026费用、到期和收款渠道须按BNM当前账单/通知核对，不付款给非官方仿冒账户。2

Q136：BNM审查申请的时间线一般为多久？ 答：2022FAQ完整申请通常30工作日，并以2/8月处理期说明新申请；不完整材料不处理。不是无条件30日批准，也不包含公司设立、人才、PI、补件或跨境准备，2026受理状态和渠道个案核对，不刊3—6月保证。2

Q137：补充材料要求回复的时限是多少？ 答：按BNM来函规定回复，内容完整且各支持资料一致；需要延长应由申请人主动提出并取确认。未核实统一两周/30日补件期限，不应编造自动延长或固定补件轮数。没有资料不代表审批默许。2

Q138：申请面试或面谈应如何准备？ 答：由实际股东、董事CEO及负责人员清楚解释商业计划、财务支持、资格、客户比较、资金控制、AML/Shariah和责任。可能面谈不表示每案必面试或可用顾问代替；时点和要求按BNM个案，陈述需与文件一致。1 2

Q139：申请被拒常见原因及应对措施有哪些？ 答：产业价值不足、计划不现实、资本PI/人员/诚信/独立性不达标、文件不全或不实可能影响评估。以BNM书面理由整改并核对是否可再申，不能保证改文字就获批或称有统一拒绝名单/申诉期限。2 19

Q140：条件性批准通常包含哪些附加条件？ 答：BNM可批准附条件及期限，并指定开始经营日期；资本、PI、人员、范围和报告等应逐项满足。实际条件只以批准函为准，不编造统一开业6个月或每案相同附加要求。条件性批准未必允许立即无限展业。19

Q141：牌照颁发后应如何进行启动准备？ 答：核对全部经营先决条件，资本和PI生效，合格人员及客户资金、投诉、建议记录、IT和营运流程准备，按批准函开业及通知。不得在书面授权前招揽受规管业务；SSM公司注册和顾问服务合同不提供替代权限。1 19

Q142：申请材料如何保证保密处理？ 答：限制资料室/传输权限，保护身份、财务和客户资料，按合法目的及清单提交，保留版本和授权。BNM直接与申请人沟通政策旨在透明治理；不能向第三方营销散布客户保单或用所谓监管代理省略责任。2

Q143：是否可以同时申请多类型保险牌照？ 答：可按官方insurance and/or takaful申请框架讨论同时两项批准；一般险/寿险/再保险不是新增独立牌照，应在相应批准范围说明。双类须分别满足资格Shariah/资金/AML和条件，不保证一批同时通过。MAT另框架。1 2 6

Q144：申请过程中常见错误有哪些？ 答：常见风险是把RM500,000当现行资本、两董事/国籍/5年经验当统一条件、旧在线缴费、70%外资硬门槛、客户款当营运金及业务标签当独立牌照。使用2026正式政策、当前清单和证据逐项核对，不能复用错置药牌模板。1 2 3

Q145：申请时是否建议选择专业顾问委托？ 答：可聘本地合格法律、税务、会计及经纪顾问协助计划、材料、资本PI和交易尽调；但2022BNMFAQ不允许第三方代提交/特定问询，须由申请人直接沟通。服务合同不得保证批准、加急或收购无历史负债。2

Q146：BNM在线申请系统的使用注意事项有哪些？ 答：未核实2026经纪统一在线申请系统。2022FAQ只接受纸本，提交给Consumer and Market Conduct Department；最新电子/邮件/纸本方式须直接确认。不要按原页面给未经验证系统上传敏感资料或支付申请费。2

Q147：申请材料语言是否有要求？ 答：申请和支持文件按BNM当前清单及来函语言要求，非英文材料翻译和认证具体核对。MAT旧程序提需认证英译，但不能机械作为全部本土文件统一规定，也不将顾问自译保证监管接受。2 4

Q148：部分申请材料是否需要公证或认证？ 答：按个案清单办理真实认证和法定声明。股东政策附录对外国申请人的法定声明有使领馆/本国誓言及马来西亚声明衔接要求，不可随意翻译声明；具体证件财报及翻译认证应与BNM确认。3

Q149：申请过程中BNM是否会进行实地考察？ 答：BNM可依法检查并评估实际营运，可能要求办公和客户资料、资金内控等；没有核实每案必实地或固定1—2周考察。应准备可验证安排并配合具体要求，虚假办公室/人员资料会影响申请。1 19

Q150：如果申请人决定撤回申请，如何操作及后续影响？ 答：由申请人向BNM说明撤回、原因及是否已开展任何活动，按回应处理材料和后续。未核实统一撤回费用、固定重申等待期或退款，需个案核对；撤回不允许无批准继续经纪业务，也不消除既有客户义务。2 19

Q151：马来西亚反洗钱法（AMLA 2001）对保险经纪的核心合规要求有哪些？ 答：先判断第3.4保险经纪寿险/家庭Takaful及其他指定是否适用。适用报告机构执行风险评估、CDD/UBO、EDD、监控STR、制裁、记录、合规官、培训及独立检查；纯一般险不能机械列同一报告义务，处罚和其他义务按具体法核对。10

Q152：BNM发布的AML/CFT政策文件对保险经纪有哪些具体指导？ 答：BNM2024年2月5日AML/CFT/CPF及TFS金融机构政策明确适用范围，寿险/家庭TakafulCDD在14B、STR在22。高风险、受益人、PEP、非面对面和持续尽调需按相关段落。不能只沿用旧AMLA2001简称而遗漏CPF及最新政策。10

Q153：保险经纪在客户尽职调查（CDD）中应采集哪些基本信息？ 答：识别并验证客户和交易办理者，企业法律存在、所有权控制和UBO、业务关系目的及预期交易，寿险/家庭证书受益人资料按政策处理。使用可靠独立文件并留核查证据，不能以身份证照片或付款银行账号作为全部尽调。10

Q154：何时应对客户实施增强尽职调查（EDD）？ 答：高风险客户或交易、PEP及有ML/TF/PF疑虑应按14B增强核查，取得额外客户UBO及财富/资金资料，相关高管批准和持续监控。PEP财富及资金来源均须取得，不只一次筛查；金额大不是唯一风险因子。10

Q155：在什么情况下可以适用简化尽职调查（SDD）？ 答：只有经风险评估符合低风险条件且政策允许时简化某些措施，不能有怀疑时简化，也不能把小额保费/知名公司一律免身份UBO。留档理由并持续监控，具体产品阈值和保险人/经纪责任按适用段落核对。10

Q156：保险经纪如何识别和验证客户的受益所有人？ 答：穿透公司股权及控制到最终自然人，识别法律安排、实际控制与授权，获取可靠独立证据，处理多层和境外结构。股东登记不一定就是UBO，保险受益人和UBO也有不同核查时点；无法完成CDD须依政策处理并考虑STR。10

Q157：保险经纪应如何对政治公众人物（PEP）客户进行筛查？ 答：建立识别客户、UBO及受益人相关PEP的程序，核查身份而非仅名字匹配，对适用高风险PEP取高管同意、财富和资金来源并加强监控。家属及密切关系按政策范围判断；不能简单拒绝全部PEP或仅将外国PEP当风险。10

Q158：保险经纪如何执行制裁名单筛查，包括UN、OFAC及BNM名单？ 答：执行适用马来西亚、联合国及BNM针对性制裁要求，名单更新、匹配复核、冻结/上报和记录依政策。OFAC可能因境外交易/合同适用但非本稿已证实所有经纪法定每日必筛清单；范围与频率按适用政策和风险核对。10

Q159：保险经纪应如何进行可疑交易报告（STR）？ 答：可疑事项及时由合规官评估、记录并以官方规定渠道报；第22.2.6确立怀疑后下一工作日提交STR，保密且不得向客户通风报信。不要等季度/年度汇总或用未经证实3工作日期限；没有完成交易也可能需要报告。10

Q160：保险经纪如何处理现金交易报告（CTR）？ 答：本稿未核实所有保险经纪通用现金CTR阈值。须先判断报告机构、现金交易和特定政策规定，不能套银行RM50,000或把所有大额保费当CTR。即使没有CTR适用仍须按风险监测并在有怀疑时STR，不受金额门槛遮挡。10

Q161：保险经纪AML/CFT合规官的职责和资质要求有哪些？ 答：负责落实风险评估、客户核查、监控、记录、培训与STR/制裁处理，并应有资源、独立性和治理升级权限。STR確立怀疑后下一工作日提交，保护保密。未核实所有经纪合规官CAMS或固定2年经验硬条件，按实际能力及适用要求。10

Q162：保险经纪应如何设计和执行员工AML/CFT培训计划？ 答：按机构、客户产品和岗位风险制定入职和持续培训、识别可疑交易与制裁、CDD/UBO和保密责任，保留参与和效果证据。经纪专业CPD每年20小时另有明确规则，不能不加区分把一次年度AML课等同全部培训要求。10 1

Q163：保险经纪如何进行客户风险评估与分类？ 答：结合客户、地域、产品、交付渠道、付款及受益人建立分级并留依据，考虑ML/TF/PF及PEP，按等级差异尽调与监控。不是金额唯一或自动软件分数替代判断；资料更新和异常情况应重新评估。10

Q164：保险经纪在业务关系存续期间应如何进行持续监控？ 答：审查交易与客户业务、风险和资金来源是否一致，定期更新客户和UBO、受益人及制裁信息，关注第三方支付、退保转让和跨境异常。频率按风险和政策，不编造全部低风险一年一次或高风险季度一次通用规则。10

Q165：保险经纪应保存哪些AML/CFT相关记录，保存期限是多少？ 答：适用AML客户身份、UBO、交易、风险及监控STR支撑应按政策保存原则不少于6年，起算可能不同，调查要求可延长。财税文件另HASiL7年；保持可检索与保密，不能到年限自动销毁正在调查/争议的资料。10 13

Q166：面对BNM的AML/CFT现场检查，保险经纪应如何有效应对？ 答：准备风险评估、政策、合规官汇报、CDD/EDD、监控和STR/制裁处理、培训独立检查证据，安排负责人员真实说明缺陷和整改。按BNM实际检查范围配合，不能修改历史记录掩盖问题或预设固定检查次数/整改天数。10

Q167：保险经纪AML/CFT独立审计的主要内容和频率如何？ 答：独立评估控制设计和执行、风险识别、CDD、监控STR/制裁、记录和培训，验证管理层纠正。审查频率、抽样和岗位独立性按风险及适用要求核对，未证实所有经纪每年同一独立审计格式；外包不免机构责任。10

Q168：保险经纪跨境业务在AML/CFT方面有哪些特别要求？ 答：看双方监管、法域、客户及付款风险，识别境外UBO、资金来源和制裁，跨境/非面对面尽调及集团分支规则按政策。外汇和保险跨境投放权限独立检查，不能仅通过AML银行转账就证明保险业务合法。10 19

Q169：保险经纪如何利用RegTech提升AML/CFT合规效率？ 答：可采用电子身份验证、名单匹配、异常预警和审计轨迹提高效率，但需验证模型、数据质量及人工升级，保存结果并保障隐私。RegTech供应商不代替法定判断或STR责任，也不创建独立数字经纪批准。10 1

Q170：违反BNM AML/CFT规定，保险经纪可能面临哪些处罚？ 答：违反适用AML法律及政策可能导致执法、刑责及影响批准，具体依义务、行为和法条。未核实统一最高500万/5年或所有行为同罚；应按实际监管来函整改，不将正常报送STR视作惩罚或免罚保证。10 19

Q171：保险经纪行业特有的洗钱风险有哪些？ 答：关注无合理保障需求的高额一次性保费、第三方或多层付款、早退保、变更受益人/保单转让、资金往返及跨境结构。寿险和家庭Takaful风险需依报告机构政策控制，纯一般险适用性另判断，不一律同报告义务。10

Q172：保险经纪如何监控大额保费交易？ 答：了解金额与客户财富业务目的是否一致，核对付款者及UBO、资金来源、产品和受益安排，必要时EDD和高管批准。大额不是自动违法或统一CTR，怀疑应按STR义务处理，不能只因银行已经KYC便放弃自己责任。10

Q173：保单转让和退保操作中应如何加强AML/CFT审查？ 答：核对变更原因、受益所有人、授权和付款路径，关注短期退保、转让至无合理关系者及返还第三方；按风险实施增强核查并考虑STR。不能一律禁止保单转让或承诺退款而不看保险合同、客户资金及AML。10

Q174：保险经纪如何管理代理人和中介的AML/CFT合规风险？ 答：明确介绍/代理角色和客户尽调责任，监督资料质量、保密和风险升级；经纪仍承担适用合规。2026介绍人不得收客户保费且费用分享须书面批准，不能用中介代收规避独立账户或把保险人CDD认为已替代全部经纪义务。1 10

Q175：BNM在AML/CFT监管方面有哪些最新更新？ 答：采用2024金融机构AML/CFT/CPF和TFS政策，注意寿险/家庭Takaful适用、PF风险及STR下一工作日，连同2026经纪专业政策。没有新查到2026特定普遍门槛调整，不编造新处罚、现金金额或开放窗口。10 1

Q176：FATF互评估对马来西亚保险经纪AML/CFT合规有何影响？ 答：国际评估可影响政策关注，但具体经纪义务必须来自马来西亚法律、BNM适用政策及来函。未核实本次2026互评结论和经纪行业评分，不编造排名或把FATF建议直接当单家公司法定时限。10

Q177：保险经纪应如何进行AML/CFT政策的年度审查和更新？ 答：根据新政策、风险、业务、产品渠道及检查事件复核书面制度和执行，董事高管监督变更及资源，保留决议和培训。按风险和适用条款核对频率，不只机械年末改模板；客户数据、监控及制裁逻辑要同步落实。10

Q178：保险经纪AML/CFT技术系统应满足哪些基本要求？ 答：系统应支持可靠客户UBO/受益人资料、名单匹配、交易监控、异常升级、STR证据、访问控制和可检索记录。对非面对面核查、外包和数据安全按政策验证，不能把某软件品牌或ISO一概称BNM强制认证。10

Q179：保险经纪应如何开展恐怖融资风险评估？ 答：结合客户地域、产品、付款受益人及关联，判断资金可能流向受制裁对象/恐怖活动及低额高风险情形，监控不能只设高额交易门槛。更新名单和风险，执行适用冻结及报告，兼顾PF及其他制裁要求。10

Q180：保险经纪应如何合理配置AML/CFT合规成本和资源？ 答：按实际寿险/家庭Takaful规模、地域渠道和高风险暴露安排人员、培训、技术和独立检查，董事会支持资源。没有经纪统一AML预算金额；资本PI底线及其他营运预算分别安排，客户保费不得补合规开支。10 1

Q181：保费信托资金在法律上的定义是什么？ 答：客户账户中的保费、供款及产生资金/收入法律上归客户，依据FSA125/IFSA137隔离。经纪虽代收管理但不可当自有营运金、资本或交易价款；账户命名为信托不免合法建立和流水对账要求。1

Q182：保险经纪选择银行开设信托账户时应注意哪些要求？ 答：核对依法开立客户账户的银行和户名安排、授权、币种及受影响业务。Takaful供款须进伊斯兰银行客户账户，误进传统账户3工作日转移。MAT法规允许的境内/指定国/纳闽银行专账另有条款，不机械套本土账户。1 6

Q183：客户资金与公司自有资金如何做到有效隔离？ 答：自有与客户资金分别账户账册，逐客户/保单/供款/索赔及币种识别，清楚归属、在途和应付，权限和复核分离。客户款及收益不能付工资、股权买价或增资；每日运营检查和月对账能验证隔离，不只形式开账户。1

Q184：保费收取及转付给保险公司的标准流程是什么？ 答：单保单默认直接向保险/Takaful公司支付；代收确认身份保单、登记并入客户账，向本土持牌机构应付款收款后7工作日或60日Warranty到期孰早转付。缺资料/迟付超期留事实理由，不常态滞留保费；再保险按相关及时转付和合同。1

Q185：信托账户日常管理和对账应遵循哪些规范？ 答：维护准确流水和客户余额，与持牌保险/Takaful机构每月核对；收到机构账单核查，重大差异14日内书面反映并解决。付款附个别保单/证书或分保资料，残留差异需跟踪责任和原因，不隐藏短款。1

Q186：客户资金可以进行投资吗？有何限制？ 答：客户款不是经纪可自由投资资产，任何处置须合法权限、保持归属和支付能力并满足客户资金规定。未核实通用可投国债/收益归经纪/固定比例，不刊虚构许可；自有投资亦不可导致资本不足，相关方投资扣资本。1

Q187：信托账户审计的频率和重点有哪些？ 答：年度财务审计及独立控制检查应关注账户隔离、余额完整、逾期和在途、退费佣金及用途。具体单独客户资金审计报告/频率按监管指示核对；审计师AOB资格及轮换、月度业务对账是另外明确要求。1

Q188：BNM对保险经纪信托账户违规管理的处罚有哪些？ 答：混同、侵占、延付、账目不实或不配合检查可能引起监管和法律责任，按具体法条事实判断。未证实统一客户账户最高罚款或固定撤销流程。应即保护资金、调查差异、治理升级并按要求通报，不保证补款就免责任。1 19

Q189：保费退还给客户的程序和时限是怎样的？ 答：确认退费权利、保单和保险人指示、客户身份与收款账户，及时登记并转交，防第三方/异常退款风险。未核实本土全部退款固定15日，需按合同和适用指示；MAT第11(3)索赔款15日为专门规则，不可混用。1 6

Q190：佣金从客户保费中扣除应遵守哪些合规要求？ 答：按合同、授权和应有佣金确认，准确区分客户应付保费与公司收入，不能未经依据扣取而损害及时转付或账户完整。介绍费仅来自具体客户相关佣金，介绍人不能代收。税务/电子发票按交易角色核对。1 15

Q191：多币种信托账户的管理有哪些特别要求？ 答：币种分账、客户归属和汇率风险清楚，银行与收付权限依法核对；跨境款须对应保单/证书或分出合同，适用外汇AML及Shariah控制并保留记录。没有证据所有经纪需同一个货币账户数量或外币保费都自由投放。1 10

Q192：电子支付和在线保费收取应满足哪些监管要求？ 答：线上支付须准确识别保单客户、核对成功与未达款、隔离转付并可查证；支付服务商权限安全及客户隐私审查。数字收款不授权经纪成为EMI/汇款公司，也不豁免资金7工作日/60日或Takaful3工作日规则。1

Q193：保险经纪对客户资金的报告义务有哪些？ 答：按BNM来函、法律和批准条件提供真实账户及财务资料，公开审计财报并配合检查；月对账和14日差异通知须执行。未核实全部经纪固定季度信托报告模板/期限，不以原商业时间表替代现行要求。1

Q194：信托账户的银行授权签字权应如何设置？ 答：可采取双授权、经办复核及支付限额防误付，按业务风险和银行要求配置，变更权限应留决议验证。未证实每家经纪法定至少2人共同签所有交易，不把最佳实践当硬规定；仍须准确、独立和可追溯管理。1

Q195：保费信托资金利息应如何处理？ 答：第13.7明确客户账户资金或收入法律上属于客户，不能未经合法依据当公司佣金或自由使用。利息处理、Shariah相关隔离及税务看真实权利和规定，未核实统一经纪自动扣利息或全部同税务公式。1

Q196：客户资金短缺时保险经纪应采取哪些应急措施？ 答：立即核查金额客户及原因，停止错误划付、保护剩余款、升级董事/高管，采取合规补救并按适用要求通知监管。不能挪另客户款或把临时关联贷款掩盖，资本和PI等问题分别处理；具体整改期限按来函。1

Q197：BNM对保险经纪信托账户的检查频率是怎样的？ 答：BNM可依法检查和索取资料，频率依监督风险和个案。本稿没有固定每季度/每年监管检查保证；经纪月核和年度审计是自己的持续控制，不是监管检查日程，记录须随时可检索和真实。1 19

Q198：保险经纪应建立哪些内部控制措施保障客户资金安全？ 答：账户及职能隔离、授权验证、客户保单匹配、及时收转、账龄及异常跟踪、月核、独立复核和备份。介绍人不可收保费，Takaful款到正确银行。措施与规模风险相称，不能用系统自动化取代董事管理责任。1

Q199：保费分期付款管理应如何合规操作？ 答：按保单付款条款、客户指示和保险人要求管理到期与分期记录，清楚告知不付款保障风险，不擅自以经纪垫款掩盖逾期。收款后适用转付时限和Warranty需遵守，未核实所有产品统一分期宽限期限。1

Q200：团体保险保费批量处理有哪些合规要点？ 答：按主保单、成员、客户单位及期间匹配批量款项，核总额和明细、遗漏退费及在途，与承保机构对账。团体BSC可能列排除但资金控制不豁免，不能因为一个批次就把多客户归属不区分。1

Q201：保险经纪的IT系统在客户资金管理中应满足哪些要求？ 答：系统支持客户/保单/币种收支明细、应付和在途、账龄、月核及差异，保留原单据和权限审计，备份恢复可验证。具体软件无统一BNM品牌要求，数据完整及资金准确是重点，外包不能转移经纪责任。1

Q202：跨境转移客户资金有哪些限制？ 答：资金跨境须对应真实合同和客户权利、合法银行渠道，核对外汇、保险投放权限、客户/制裁及Shariah。不因钱能转就业务合法，也不写一概事前BNM审批；MAT与本土不同许可及期限，具体条款个案核对。1 6 10

Q203：灾难恢复计划对信托账户管理有何重要性？ 答：系统或银行故障不可令客户款无法识别/转付，应有备用授权、对账、证据备份与恢复测试，紧急状况保护客户并按要求报告。未核实每家统一灾备距离/恢复小时指标，依据实际风险和适用规则制定。1

Q204：BNM有哪些专门针对信托资金管理的指引？ 答：2026第13.7—13.15为核心：隔离、伊斯兰账户、误付3工作日、默认直接付、7工作日/60日及时转付、月核和14日差异通知。第7段列取代若干旧客户资金函件，不能继续把旧指引编号或过时期限当现行。1

Q205：客户资金的会计处理应遵循哪些原则？ 答：客户款/账户收益归属与公司佣金分别记录，资金应有对应权利义务及明细，不能总流入都作为收入或总转出都费用。报表采用适用会计准则，监管资本另算，相关税及e-Invoice按交易角色核对。1 13 15

Q206：法律机制如何保护客户的保费信托资金？ 答：FSA125/IFSA137客户账户和2026隔离规则支持客户权利，账户收入也归客户；混同用于经纪债务可违法。破产/清算的具体权利和追索应专业个案核对，不能保证所有资金任何情形都完全免责或自动赔付。1 19

Q207：信托资金管理的行业最佳实践有哪些？ 答：可采用职责分离、双授权、日常余额检查、月核、应收账龄、明细支付、独立审查和紧急联系。应分清最佳实践与明确规则，不将双签等称所有交易必备法定数；客户归属及转付期限是不能忽略的底线。1

Q208：保险经纪需提交哪些年度审计报告涉及信托资金？ 答：年度审计财务与相关客户资金资料须真实，审计师AOB注册和轮换，最新报表公开查阅。BNM是否要求另单独客户款证明及其期限以批准/指示核对，不编造统一每年6月审计全部信托报告；SSM提交另规定。1 11

Q209：BNM近期有哪些针对保险经纪信托资金管理的最新政策更新？ 答：新经纪政策2026年1月1日生效并取代列明旧款项/对账通告；明确7工作日/60日、Takaful误付3工作日、月核及14日重大差异。不是仍按原文笼统通常7日就够，MAT收到后15日属另法规。1 6

Q210：客户资金的税务处理应注意哪些事项？ 答：客户保费/赔款不是经纪自己的营收，佣金费用及账户收入归属按真实权利做账和税务分析。HASiL e-C、CP204、7年记录及电子发票需正确分类，2026附条件RM3,000,000豁免不能简单按总保费代收金额推断营业额。1 13 15

Q211：收购现成BNM保险经纪牌照有哪些优势与风险？ 答：收购可获得真实人才、客户和系统经验，但股份交易保留目标历史责任、投诉、税、短款和PI索赔。BNM控制权批准和持续维护不能跳过，名录不证明无条件有效或挂牌出售，不能保证比新申请更快。1 3

Q212：收购现成牌照与新申请牌照在成本和时间上有何对比？ 答：申请有设立人才、PI合规等支出；收购有购买价、尽调、合同、税及整改整合成本。没有官方1.5—3倍佣金定价或2—3月交割保证；2022完整申请通常30工作日口径不是全项目时间，2026与目标情况核对。2 3

Q213：保险经纪牌照收购中的尽职调查核心内容有哪些？ 答：核批准函范围期限限制和续期，财务资本、客户账户应收在途、PI和未决事件、人员资格CPD、投诉诉讼、AML/Shariah/BSC、税、客户承保/介绍人合同及IT隐私。不能仅看SSM注册或BNM名录完成尽调。1 3

Q214：保险经纪牌照估值时应考虑哪些关键因素及方法？ 答：评估可持续佣金利润、客户集中/续保及留任、业务范围真实、资金质量、债务和专业赔偿、整改与整合成本，可用现金流和可比交易个案分析。没有BNM价格指导或综合必贵公式，商业估值不等批准或资本达标。3

Q215：BNM对保险经纪牌照股权变更审批有哪些要求？ 答：股份协议/安排后7日通知；造成control变化须FSA97(2)/IFSA109(2)事先书面批准，非控制过户后FAQ另列7日通知。控制不只超过50%还看董事权/重大决策影响。5%是股东适当性定义，不能一律当批准门槛。3 2

Q216：保险经纪牌照收购中，股权收购与资产收购有何法律架构区别？ 答：股份收购保留目标实体和其批准，但控制改变须监管程序及合同核对；资产/客户组合买卖不自动把经纪Approval转给买方，买方仍需自己合适权限。债务、税、员工和资料转移结果取决交易结构，不可“买牌照”独立拆卖。19 3

Q217：买方在收购保险经纪牌照前是否需进行BNM资格预审批？ 答：买方可先确认适当性、结构和程序，但未核实统一独立资格预批产品。控制变化最终事先批准必须取得，外资还交BIOM方案；非正式咨询不保证或代替批准。BNM偏好直接与申请人交流，顾问仅协助。2 3

Q218：卖方在保险经纪牌照收购过程中有哪些信息披露义务？ 答：按尽调和SPA真实提供批准限制/来函、财务资本、客户款、PI、监管投诉税务和合同人员等，不能隐瞒潜在责任。法定披露与合同保证范围由本地律师核对，敏感客户资料需授权和保密，不为交易任意公开。1 3

Q219：保险经纪牌照收购协议中有哪些关键条款必须关注？ 答：关注准确股份/资产范围、对价、监管及其他同意先决条件、资本PI不间断、资料保证、历史赔偿、短款/税/索赔、关键团队和客户、长停日与失败终止。合同不能推翻BNM权力或客户权利，具体保障不等同免历史风险。3

Q220：牌照收购后的过渡期如何管理以确保业务连续性？ 答：计划续保、客户资金、未决索赔投诉、人员和IT权限交接，核對每一批准条件及报告/年费。交割不重置批准期限，客户付款和服务不能中断；Shariah/AML和PI追溯要连续，过渡期长短按个案不保证固定月数。1 2

Q221：收购过程中员工安置及关键人员留任有哪些注意事项？ 答：核合同和当地劳动规则，关键CEO和经纪人员留任、适当资格及客户关系，预算接替和培训。至少3董事、全职本土居住CEO和20小时CPD仍维持，人员变动7日通知适用事件执行，不能以收购暂免条件。1

Q222：保险经纪牌照收购后如何处理客户关系转移及通知？ 答：股权变更目标实体不一定改变合同相对人，但客户同意/通知和控制变更条款须查；资产转客户关系须合法转移和买方权限。保护数据和资金、清楚沟通服务与联系方式，不保证所有客户自动跟随或可将保单资料任意销售。1

Q223：保险公司委任书如何在保险经纪牌照收购中实现转移？ 答：核查承保人合作、委任及结算合同和change-of-control、转让限制。股份与资产结构影响不同，可能需同意或重新签约，但不一律称所有委任自动转移/全部必须重签。经纪公司BNM批准和保险人合同是不同权限依据。1 3

Q224：保险经纪牌照收购的BNM审批时间线及流程一般是怎样的？ 答：准备尽调与交易资料，判断通知/控制程序，提交买方资金/资格/三年计划及外资BIOM，补件并满足书面条件后交割。没有核实收购审批4—8周或2—4月总时限，母国/合约同意和历史问题都需个案核对。2 3

Q225：收购完成后，保险经纪牌照持有人应如何进行合规整改？ 答：基于尽调及BNM条件列具体责任、措施和验证，优先客户款、资本PI、资格和严重投诉，治理层监督。通知SSM/BNM、税和系统资料维护，不能保证交割后统一90日补齐全部条件或以承诺代替当时必须达标。1 3

Q226：保险经纪牌照收购融资及支付安排有哪些监管要求？ 答：资金来源和未来支持透明，自有购买价/资本与客户保费完全分离。核借款负担和关联方交易对资本资金影响，不能用目标客户款融资或把一笔股东贷款当然当监管资本。资金支付和监管先决条件按SPA及法律。1 3

Q227：跨境收购保险经纪牌照时有哪些特殊监管要求？ 答：外资UBO和资金、诚信履历、母国监管及BIOM价值，控制和独立性由BNM个案判断。未核实70%统一外资硬限；跨境汇款、税、声明认证及合同同意分开处理。MAT母国及专项条件不得自动套本土流程。3 6

Q228：保险经纪牌照收购失败的常见原因有哪些？ 答：批准身份/范围误判、买方不适当、资金不足、关联冲突、历史短款/投诉、人员离任、合同不同意或披露不实可能失败。用真实尽调和先决条件管理，不宣称已有批准就必定能卖给任何人或保证返还全部损失。1 3

Q229：保险经纪牌照转让是否存在法律限制？ 答：Approval附于获批准实体及条件，不能抽离自由转售。股份控制变化事前批准与通知，资产交易不自动授权买方，新增Takaful/MAT等须适用各框架。目标历史义务不因买价或卖方退出当然清除。19 3 6

Q230：BNM如何评估保险经纪牌照收购中的“适当人选”？ 答：审查买方诚信信誉、财务资源、业务记录经验、独立专业影响和马来西亚国家利益，持续UBO资料及支持能力。公司买方过去3年审计财报和交易后三年计划，外资BIOM是官方材料要点，不止提供身份证或无犯罪证明。3

Q231：保险经纪牌照收购涉及哪些主要税务考量？ 答：核股份/资产印花税、卖方性质及CGT、负债和优惠。适用主体非上市股份2024前购入可选净益10%或总价2%，2024起购入净益10%，处置后60日申报缴税；自然人不一律同规则。文书税率和STSDS2026阶段须个案核对。17 18

Q232：保险经纪牌照收购后品牌名称变更需要注意哪些监管要求？ 答：按SSM名称规则及BNM批准/记录和用词核对，更新银行、PI、合同、客户渠道及法定资料。不能因换名便消除历史责任或重置批准期；是否需特定BNM事前同意和材料由当前条件确认，不自造14日备案规则。1 12

Q233：收购保险经纪牌照时如何处理历史负债及或有负债？ 答：尽调识别税、客户资金、投诉索赔、PI追溯、关联应付和诉讼，按SPA赔偿/留置/价格调整和披露处理。股份交易目标责任仍可能保留，合同保护不约束监管或抹去客户权利；资产结构的责任承继另专业核对。1 3

Q234：保险经纪牌照收购是否需进行反垄断审查？ 答：须按交易结构、行业及最新竞争法律由本地律师核对，BNM控制权审批不当然替代其他审查。没有本次证据保险经纪每案均免竞争审查或有统一通知门槛，明确需个案核对，不引用未经查证数字。3

Q235：BNM对保险经纪牌照收购后的整合监管期望有哪些？ 答：保持获准范围、财务资本、专业PI、人员资格、客户资金和消费者服务，实施治理和报告，不能先合并账户/数据后评估。适用Shariah/AML/BSC继续，不因集团整合省掉独立判断和法定客户款隔离。1

Q236：保险经纪牌照收购中知识产权如何转移？ 答：核软件、品牌、域名、资料库和许可归属及可转让性，股份交易及资产移交条件不同；客户个人资料不是可随意售卖知识产权。保持记录可查、合同和数据权限，具体税及授权由专业人员核对。1

Q237：保险经纪牌照收购涉及的IT系统迁移有哪些监管关注点？ 答：保持资金账、保单佣金和投诉记录完整，做迁移核对、权限控制、备份和恢复，外包服务和数据保密/合法传输审查。客户款不得混同、历史资料不可删改掩盖，具体网络及PDPA义务按实际业务核对。1

Q238：保险经纪申请与收购顾问可提供哪些专业支持？ 答：顾问可支持真实资格和范围核对、计划材料、资本PI、公司账税、尽调和交易条件以及持续维护安排。2022FAQ申请人须直接提交/沟通，顾问不应宣称BNM授权代办、保证审批或有未经核实出售库存，法律税务由合资格专业人员处理。2

Q239：保险经纪牌照收购过程中应如何制定有效的监管沟通策略？ 答：由申请人/买方以真实一致文件提出结构、资金、业务及价值，及时回应BNM补件并保留沟通证据。早期咨询不等预批准，顾问协助不能替代2022FAQ规定直接监管对话；不能隐瞒先成交或用未证实加急关系保证时间。2 3

Q240：保险经纪牌照收购后有哪些BNM报告义务？ 答：执行股份协议/非控制过户通知和控制事先批准要求，指定人员/办公室/审计师事件后7日通知，更新SSM税及经营资料；继续资本PI、CPD、资金月核、审计公开、适用BSC报告和续期。具体监管报表按条件，不一律交割后30日模板。1 2 3

Q241：什么是Takaful及其基本运作原理？ 答：Takaful运用相关Shariah互助、捐赠及代理等合同机制安排风险保障，参与者与营运商基金和费用依产品结构。经纪只是提供建议与安排，不因此成为Takaful基金营运商。具体Wakalah、Tabarru及Hajah等应结合产品和BNM规则，不宣传全部模式都同一结构。1

Q242：Takaful与传统保险的根本区别是什么？ 答：传统和Takaful的合同、基金和Shariah安排不同，Takaful业务须IFSA批准和Shariah合规，不能仅把保险产品改名。经纪两类业务的独立建议、资本PI和客户利益仍须维护，不能承诺Takaful无风险或一定有盈余分配。1

Q243：IFSA 2013对Takaful业务的监管框架有哪些核心要求？ 答：IFSA提供伊斯兰金融框架，Takaful经纪与营运商许可性质不同；2026经纪政策要求Shariah经营、董事知识和内控，客户账户、人员、资本PI及治理分别明确。不能将所有承保营运商Shariah委员会或风险资本标准套经纪。1 20

Q244：申请Takaful经纪牌照的主要条件有哪些？ 答：Companies Act公司、IFSA经纪批准、适当独立股东、三年计划、合格一般/家庭人员、至少3董事及本土全职CEO，Takaful董事至少一懂Shariah，资本资金和PI最低各RM1,000,000相应口径。2026受理和具体条件个案核对。1 2

Q245：Takaful经纪应如何设置Shariah治理框架？ 答：董事会确保相关知识并监督Shariah预防/纠正内控，经营目标事务合规，按性质规模复杂性设计程序。第11.16为G，可定期内部审查及年度顾问认可，不是所有经纪法定必须同样独立Shariah委员会。1

Q246：Shariah顾问委员会在Takaful经纪中的职责有哪些？ 答：若经纪选用顾问/委员会，应明确定期评估、知识支持、发现整改及独立性责任；但不能把营运商委员会人数资格照搬为每家经纪硬要求。2026明确至少一董事懂Shariah、业务须合规，顾问年度认可属指导措施。1

Q247：Takaful产品的Shariah合规审查流程是怎样的？ 答：确认营运商/产品获准、合同费用与客户目标，检查建议、资金和Shariah操作，记录疑虑并治理升级及时纠正。经纪并非独自批准新承保产品；委员会或顾问设置与审查频次按实际制度，未核实统一季度法定流程。1

Q248：Takaful经纪的Wakalah费用和佣金结构如何设定？ 答：营运商Wakalah费与经纪佣金不是同一金额，须按产品、合同及适用运营成本规则披露，不编造统一佣金率。经纪费分享须书面及管理层/董事会批准，2026及2027—2028分阶段保留比例按第13段；Shariah和客户利益并重。1

Q249：一般Takaful与家庭Takaful有何区别？ 答：一般Takaful主要财产责任等风险，家庭Takaful生命保障及长期计划；医疗健康/团体产品看具体结构。两类从业资格不同，家庭还涉及寿险型AML报告范围及适用BSC；不能因都是Takaful便同一人同一证书全部经营。1 10

Q250：Takaful经纪的资本要求标准是怎样的？ 答：本土insurance and/or takaful broker最低资本资金RM1,000,000，按第9.1组成及亏损/关联贷款投资扣除，持续维护和按风险复核。不是RM500,000，也不自动等于营运商RBC；PI每次索赔净免赔额后至少RM1,000,000另行要求。1

Q251：Takaful经纪人员应具备哪些伊斯兰金融知识资质？ 答：一般Takaful按15.2(b)列AII保险/Takaful经纪基础证书、IBFIM Takaful经纪证书、UUM和UiTM指定学位文凭及2006前历史经验路径。家庭Takaful用MFPC Shariah RFP或IBFIM/FPAM IFP及四类知识；等同高教资格需个案确认。1

Q252：Takaful经纪的培训要求有哪些具体内容？ 答：经纪人员每日历年20小时CPD、同课程只计一次、不结转，内容按人员与业务需求并核对MITBA认可。董事高管定期增强Shariah/ESG等知识，适用BSC未达标培训另要求。未证实Takaful经纪统一额外30小时或每季固定培训。1

Q253：Takaful经纪在市场行为方面应遵守哪些准则？ 答：产品适合、独立比较和披露，首次客户每类至少3家合适持牌提供者，不足解释并取同意，不强推销售。Shariah经营、准确费用、客户款和投诉、公平交易及专业资格都持续适用，不用穆斯林身份代替需求分析。1

Q254：如何确保客户资金管理符合Shariah合规要求？ 答：供款进伊斯兰银行客户账户，与自有及传统资金适当区分；误进传统银行客户账户3工作日内转移。供款收益归客户，向持牌机构7工作日或60日Warranty孰早及时付，月核及14日重大差异通知，不能用“暂存”规避。1

Q255：Takaful经纪对信息披露有何特殊要求？ 答：清楚说明保障、供款、费用、相关合同及投资/盈余机制、限制和风险，建议与客户需求相符，不能称所有产品无利息/无风险或必定分盈。混合传统及Takaful应解释差异；具体产品披露依最新BNM相关政策及营运商文件。1

Q256：Takaful经纪如何有效处理客户投诉？ 答：设置可接收记录调查、回复和纠正的客户渠道，区分销售、资金、Shariah及产品问题并向相应机构转介，保留治理处理。外部争议渠道和期限具体核对，未证实每家30日统一结案。投诉对续期和适用BSC也有影响。1 2

Q257：马来西亚Takaful市场的规模和发展趋势如何？ 答：可从本土独立Shariah保障需求及具体市场缺口论证业务，但本稿没有核实2026市场规模、渗透和增长率，不能重复商业宣传数字。申请需要真实可行计划和对马来西亚行业/消费者价值，不是人口比例就保证获批或盈利。2

Q258：再Takaful业务在Takaful经纪中的作用和监管要求是什么？ 答：Retakaful服务Takaful机构风险分出，经纪仍是中介非再承保营运商；2026政策相关时适用Retakaful安排，Shariah和专业/投放结算控制需落实。具体IFSA批准范围、跨境对手和例外个案核对，不推定所有Takaful经纪无限权限。1

Q259：Takaful经纪开展跨境业务有哪些限制？ 答：客户、风险、投放机构、币种及母国权限分别核对，不能由IFSA批准推定全球展业。跨境资金不等保险业务合法，传统HNWI Labuan寿险特例也不能随意改作全部Takaful例外；再Takaful特定需要按批准和Shariah判断。1 19

Q260：数字化转型对Takaful经纪有哪些影响和要求？ 答：数字服务可增强客户接触和材料/续保/索赔效率，但不能取消专业资格、适当建议、资金和Shariah/AML/隐私责任。第13.4鼓励并以必要实体服务补充，不是独立数字Takaful经纪Licence或全在线免本土营运条件。1

Q261：BNM对Takaful经纪有哪些特别监管要求？ 答：至少一董事理解Shariah、业务经营合规及预防整改内控、一般/家庭资格和伊斯兰银行供款账户是明确差异。其他资本PI、3董事、全职本土CEO、20小时CPD、资金与通知共同要求仍在；不机械套承保营运商委员会。1

Q262：Takaful经纪需提交哪些年度合规报告？ 答：审计财报公开、按BNM实际模板及批准要求报告，家庭Takaful适用BSC次年3月底报绩效佣金，AML STR按事件，Shariah内控留档及指导年度认可按制度。未核实全部经纪固定年度Shariah/AML每项同一期限。1 10

Q263：如何管理Takaful业务中的Shariah不合规风险？ 答：识别产品建议、客户供款银行、资金混同、收费和分出安排中的Shariah风险，设责任、审查及及时纠正并治理升级。第11.15为经营强制要求，第11.16顾问认可为指导，不能将“无委员会”直接等同所有经营不合规。1

Q264：Takaful经纪在产品开发中应如何参与Shariah合规审查？ 答：经纪可提供客户需求和风险安排意见、评估产品适合及Shariah操作，但不等营运商产品审批权；新产品由相应机构满足自身法规。经纪核自身资格、披露和客户资金，不因参与设计就可以自行承保或管理基金。1

Q265：Takaful经纪在营销推广中有哪些限制？ 答：广告准确标识IFSA经纪身份和范围，不用Shariah宣传保证收益或暗示BNM推荐，产品和费用/风险清楚。业务范围及首办三家比较不能为营销牺牲；传统和Takaful混合宣传也不能把一个批准声称兼两类。1

Q266：Takaful经纪如何合法进行双牌照经营？ 答：同一机构须取得FSA保险经纪及IFSA Takaful经纪相应批准，再分别满足四类人员资格、Shariah、客户资金和适用AML/BSC。组合不是新增第三独立Licence；资本资金最低RM1,000,000和实际附加条件核对，年费旧FAQRM2,250需核对。1 2

Q267：马来西亚Takaful经纪在国际市场有哪些机遇？ 答：可依据专业Shariah服务、风险和贸易联系提出实际跨境价值，但客户所在国和保险投放许可须逐案核对，本土批准不是全球通行证。没有验证国际市场规模或推荐国家名单，不以营销机遇保证2026获批和投资回报。1 3

Q268：BNM最新针对Takaful经纪的政策重点有哪些？ 答：2026新经纪政策生效，Shariah董事/内控、伊斯兰客户账户、3工作日误付纠正、专业资格和20小时CPD明确；2027独立董事、2027—2028佣金分享阶段适用。资本RM1,000,000并非2026新上调，不能声称有新无限开放窗口。1

Q269：Takaful经纪如何履行社会责任与推动普惠金融？ 答：董事高管须增进ESG/Shariah等知识，客户利益和公平服务、适合产品及数字/实体可达性重要，可结合实际普惠需求和透明费用。未核实经纪强制慈善金额或普惠客户比例，不把社会责任宣传当批准/投资回报保证。1

Q270：Takaful经纪退出市场时应如何办理牌照注销？ 答：应按IFSA适用停止业务及BNM条件书面办理，安排客户资金、保单服务、投诉索赔、PI历史责任、员工和记录，未结义务不因停止清除。没有核实本土Takaful统一30日注销或返还全部年费；MAT90日是另法规，不可直接套用。19 6

Q271：保险经纪年度合规报告应在何时提交给BNM？ 答：不同报告看现行条件和来函。2026第15.20适用BSC年度报告为次年3月底，财报公开和SSM/HASiL期限各自独立，AML STR按事件。未核实所有经纪“年度合规报告财政年后3月”通用条款，需个案核对。1 11 13

Q272：保险经纪应如何缴纳BNM年度牌照费？ 答：旧2022FAQ年费保险RM2,000、TakafulRM250、双类RM2,250，现行付款通知和账单需核对，不编造统一银行和缴费日。MAT年费RM2,000每年12月15日或前有2017法规明确，不与本土截止日期混同。2 6

Q273：保险经纪牌照续期流程及条件有哪些？ 答：按批准函期限和当前清单，2022FAQ到期前2月申请，通常批准1年可至3年或不足1年由监管评估。提供资本PI、审计财务、人员及合规信息，费用按现行账单；没有按时付费必定自动续期保证，2026流程核对。2 1

Q274：保险经纪应如何提交年度经审计财务报表？ 答：由AOB注册审计师按适用要求编制审计，合伙人连续不超过5年、轮出5年后重返；最新财报供每分支或公开网站免费查阅。向BNM报送具体期限及格式按指示，SSM私人公司传阅后30日提交另行执行。1 11

Q275：保险经纪人员重大变更是否需获BNM审批？ 答：2026董事长/董事/CEO任命重任、指定高管离任等事件后7日通知，离任原因一并说明；先确保适当性和公司法/批准条件。不是所有变动统一事前30工作日许可，控制权或新增活动的事前程序另分析。1 3

Q276：保险经纪如需变更业务范围，应如何向BNM申请？ 答：分析是否超批准范围，向BNM核对申请及条件，新增Takaful需IFSA资格/批准，MAT另专框架。第14四类附加活动开始前2周通知，未列活动須申请且附加收入上限前财年20%，其他机关授权仍须符合。1 6

Q277：保险经纪更换办公场所需要向BNM做何种通知？ 答：2026第17.1办公室设立或搬迁后7日书面通知BNM，另更新SSM/税务/客户和银行信息及营运。特定批准条件仍核对；不沿用原文一律事前30日审批或变更后14日通知，虚拟地址不自动替代服务和记录能力。1 12 13

Q278：保险经纪股权结构变更需获得BNM审批吗？ 答：进入股份权益协议/安排后7日通知；control改变FSA97/IFSA109事先书面批准，非控制过户后2022FAQ另有7日通知。超过50%外还考虑董事选任和决策影响，5%为股东适当性定义，不将所有结构变动同一种程序。3 2

Q279：保险经纪更改公司名称是否需报BNM备案？ 答：公司名称须符合SSM和受规管用词/批准条件，按BNM个案要求更新及可能同意，PI、银行、客户合同渠道和税务同步。未核实统一14日名称备案条款，不因换名就改变范围、有效期或清除历史责任。1 12 13

Q280：面对BNM现场检查，保险经纪应如何准备和应对？ 答：准备真实批准、财务资本PI、治理、人员CPD、客户建议资金、投诉、适用AML/Shariah/BSC和报告证据，安排负责人员及整改跟踪。BNM按实际权限检查索取，不承诺固定频次或整改豁免，不补造/删除历史记录。1 19

Q281：保险经纪需提交哪些非现场监控数据报告？ 答：按BNM现行表、批准及来函提供财务、业务和账户等要求资料，确保明细可核。2026明确BSC附录模板，不等所有季度资本充足率模板；具体频次和期限核对，不能用原未经证实季度30日表作普遍法定要求。1

Q282：合规缺陷整改时限一般是多少？ 答：按监管来函具体期限和风险优先级，确定责任人、资金与措施、验证整改，并需要时由申请人/经纪请求延期取书面确认。未核实所有缺陷统一30/60/90日，不保证补完免罚或暂停自动恢复。1

Q283：收到BNM警告信后，保险经纪应如何应对？ 答：核事实和法律依据，向董事会升级，保护客户资金、安排整改和证据、按时回复且申请必要澄清。警告不是可忽略通知也不一律等吊销；具体限制和时限按原函，不用商业保证恢复。1 19

Q284：保险经纪牌照被暂停后，恢复的条件有哪些？ 答：按暂停/限制原文决定能否及如何经营，提交具体整改和证据，取得所需监管书面决定后恢复；资本PI人员与客户义务不能在暂停时全部取消。未核实统一交年费或等30日就恢复，不绕限制继续展业。19

Q285：在何种情况下保险经纪牌照可能被吊销？ 答：违反法律/条件、资本PI失效、不适当或不实材料等可引起撤销，具体法条事实及程序核对。MAT另包括母国资格失效、未按期开业或开业24月无MAT合同等。不能把所有低利润自动撤销或统一最高罚款当规则。19 6

Q286：保险经纪如何办理自愿注销牌照流程？ 答：按FSA/IFSA停止经纪业务程序、批准及BNM条件书面办理，计划处理未结客户资金、索赔、投诉、记录和PI尾责。MAT至少90日前通知是专门规则；本土通知时间和文件需个案核对，不称牌照自由退回即免责。19 6

Q287：保险经纪应如何制定业务连续性计划（BCP）以符合法规？ 答：覆盖客户服务、保费/供款转付、记录、授权、供应商和IT故障，有备份、恢复/替代渠道及测试留档，董事高管监督。未核实经纪统一灾备距离/恢复小时或固定BCP报送频率，按风险和适用条件制定。1

Q288：保险经纪在网络安全及客户数据保护方面有哪些合规要求？ 答：保护客户资料、完整记录、访问和支付权限，核外包/云/供应商及事件响应，数字服务不能削弱适当建议、资金和投诉。PDPA及网络安全具体版本/通知义务按法律个案核对，不虚构全部经纪ISO或某平台认证。1

Q289：保险经纪如何确保客户数据隐私符合PDPA 2010？ 答：核个人数据合法处理目的、客户告知同意、访问、安全、保留及跨境/第三方，特殊2026修法/通知职责需本地法律核对，不沿用未经证实固定期限。HASiL e-Invoice官方FAQ有向DGIR传输数据特定规则，不等所有经纪其他资料整体豁免PDPA。15 1

Q290：BNM对保险经纪在环境、社会及管治（ESG）方面有哪些要求？ 答：第11.12/11.18要求董事高管定期提升行业包括ESG及Shariah相关知识；结合客户利益、治理和风险落实。未核实所有经纪强制特定ESG报告、碳排指标或最低慈善金额，不把大型承保人披露规则机械套用。1

Q291：保险经纪数字化转型过程中应注意哪些合规风险？ 答：风险包括不适合自动建议、资格责任遗漏、数据外传、诈骗收款、系统缺失对账和投诉、供应商依赖。采用创新须保持专业、账户隔离、可检索和必要实体客户服务，不能先数字上线超范围后补审批。1

Q292：监管科技（SupTech）发展对保险经纪有哪些影响？ 答：监管可通过资料和技术强化监督，经纪应准备准确可核数据、权限和回复，不能将SupTech称为单独批准或自动免报告。未核实2026统一新系统全量上传/固定接口期限，具体平台与模板向BNM核对。1

Q293：保险经纪外包业务时应如何确保合规？ 答：评估第三方能力、独立性、数据保密完整、审计/监管取得资料、持续服务和退出，治理层仍负责。特定审批、通知和允许功能按业务/批准核对，不宣称可把全部经纪服务外包给未获资格或无批准者。1

Q294：保险经纪如何报告关联交易以满足监管要求？ 答：真实记录关联交易、利益冲突和批准依据，资本第9.1扣给予股东董事及关联方贷款/垫款/投资。股权/控制触发另履通知/批准，具体财务披露及报送按现行要求；不能编造所有关联款一律季度报告或无限允许。1 3

Q295：保险经纪应如何落实消费者保护要求？ 答：首办每类至少3家适合产品、限制解释及客户同意，费用/风险透明、公平对待和投诉纠正，拒绝仅佣金驱动销售。客户款归客户、人员资格和适用寿险BSC/AML、Shariah持续落实，不能用广告免责声明免客户权利。1

Q296：保险经纪如何管理专业弥偿保险（PII）的续保流程？ 答：PI每次索赔净免赔额后至少RM1,000,000并持续有效，董事会按业务风险审查额度范围。及早核续保、已通知事件、追溯和控制变更条款，保留全文和证据；统一到期前30日不是已证实法定要求。此PII指专业弥偿保险，非个人身份资料。1

Q297：保险经纪在广告营销中应遵守哪些合规标准？ 答：准确陈述批准范围和身份，不用监管名单暗示推荐，不承诺必批、无风险收益或自由转让牌照。传统/Takaful/综合业务标签须区分法定批准，MAT应明确只MAT及有限监督。产品营销须适合、风险费用透明。1 6

Q298：保险经纪开展跨境业务时需注意哪些监管规定？ 答：检查客户/风险所在地、保险人许可、投放限制、资金外汇和本地业务范围，HNWI外币Labuan寿险按RM20,000单次/RM15,000年费特例及知情。MAT另法规和指定国、不得商业存在，不能以某经纪批准全球通行。1 6

Q299：保险经纪应如何参与行业协会以提升合规水平？ 答：可向MITBA查询合资格CPD课程、行业专业实践并参加交流；协会不代BNM批准或法定责任。未核实原所谓NAIB或PIAM统一必入要求，不把行业机构称监管机关。每年20小时证据和企业持续合规依正式政策。1

Q300：BNM 2025-2026年对保险经纪的监管展望有哪些重点？ 答：以已生效条款为准：2026新经纪政策、明确资本PI/3董事、资格20小时CPD、资金及7日通知；2027独立董事和佣金50%，2028指定条款25%并至2028年底。2026电子发票按9月RM3,000,000附条件豁免，窗口和未来政策不预测。1 15