SKM合作社登记及传统／伊斯兰信贷活动

依法律、章程及SKM指示向成员、员工管理层、适用子公司或经批准的其他合作社提供信贷；向非成员吸收资金／借款须批准及遵守限制。银行代理佣金Model 3等与自行管理融资区别。合作社Ar-Rahnu应另核SKM相关指引，不可移用非合作社KPKT规则。

以成员互助、民主治理及内部资金满足成员经济需要，依法开展获允许的信贷或伊斯兰融资；不是供商业投资者绕过KPKT向公众放贷或吸收公众存款的快捷牌。

注册前发起委员会至少3名拟成员，联系地区／州SKM，参加咨询及陈述。登记后依法及章程由成员大会、理事会、管理和内部审计承担治理；信用业务须有能力、权限和利益冲突控制，伊斯兰融资另须适用Shariah能力。普通合作社董事与公司董事不可混同。

须合法注册地址、成员及账簿保管、可运作的风险和服务系统；现金／抵押品、Ar-Rahnu、伊斯兰及地方设施按具体活动另核。无统一金融牌办公室面积证据。

注册前咨询资料、拟名称及章程、成员和发起委员会、商业计划及财务预测、注册kit、初次大会及相关批准记录；信用规则经大会批准、资金来源、审批权限、贷款评估及回收／困难安排。非成员借款申请按GP06附录提供协议、目的金额期限流程和风险、三年审计报表、大会债务上限及理事会决议、最新管理账和流动资产资料等，成立未满期者依SKM指示。

先联系地区SKM并组成发起委员会，经SKM Online注册前申请、咨询、商业计划及陈述，符合条件后召开初次大会及提交注册资料；信用／伊斯兰活动需章程范围、成员大会规则及SKM适用批准，法人登记不保证可以立即放贷。收购不照搬Sdn. Bhd.股权买壳：须研究成员资格、民主治理、资产与业务转让、合并和债务安排、成员大会及SKM批准，个案确认合法交易结构，不承诺取得控制权即继承任何牌照。

Act 873第一阶段SKM仍监管所属合作社。GP06规定成员及其他允许对象、资金与信用限制，并禁止作为银行纯代理的Model 3；GP07针对伊斯兰融资。旧指引仍在官方列表，不代表2026没有后续指示，须核对当前信用、Ar-Rahnu及消费者保护要求。

维持会员、章程、成员大会、理事会和内部审计及年度法定报表；GP06要求理事会至少季度看贷款组合、内部审计至少每年两次检视组合、至少两年检视信用流程，按要求半年报告。审慎授信、坏账回收、利率费用经适当大会／SKM权限、资金来源和非成员借款批准、记录及IT持续维护；伊斯兰按GP07持续合规。合并／收购后成员债务及章程不能省略，税务电子发票与印花独立处理。